出差报销管理标准出差报销管理标准1目的为进一步规范公司员工出差管理审批手续及费用报销标准，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。2范围2.1本标准规定了出差的审批规定、审批权限、差旅费用报销标准及报销程序等；2.2本办法适用于集团及子公司。3出差审批规定3.1员工出差必须填写《出差审批单》，由主管领导审批后方可外出；3.2《出差审批单》审批后交人力资源部、财务部各一份；3.3人力资源部门凭《出差审批单》记员工考勤，财务部凭《出差审批单》及《借款单》暂支款项，凭《出差审批单》及《出差费用报销单》报销出差费用；《出差报告》由部门主管或主管领导签字，按月整理后交人力资源部存档。3.4未按程序办理出差手续的，出差时间按旷工论处，并不予报销任何费用；3.5超出出差报销标准而需特批费用的由有效审批人审批；3.6因特殊情况而未能事先审批的，需口头通知各主管领导，且出差后2日内补办手续，逾期按3.4条款处理。4出差审批权限4.1各事业部总经理及集团分管副总裁由总裁审批；4.2集团公司直属部门主管由分管副总裁审批（无分管副总裁由总裁直接审批）；4.3副总经理由总经理审批（总经理出差由委托人代签）；4.4公司各部门、分厂主管（含副职）由分管领导、总经理逐级审批；4.5科级（含）以下员工出差时间在1周以内（含1周）的由部门、分厂主管审批，超出1周的必须由部门、分厂主管及分管领导逐级审批。4.6凡是到浙江省外出差人员必须事先由总经理或（副）总裁批准。·出差审批及报销管理标准·5差旅费用报销标准差旅费用开支范围包括：住宿费、交通费和出差补助（餐补和市内交通费）等。根据不同消费水平分两类地区：北京、上海、广州、深圳、珠海、天津、重庆为一类地区，其它地区为二类地区。5.1住宿开支标准住宿费用除异性、同性三人为两套房外，原则上同性两人按一套房计算，标准如下：长期驻外，每月在当地居住超过15天的，应当在当地租房，房租标准为：5.2交通费用副总经理以上级别可选择飞机，其它级别一般情况下应尽可能搭乘汽车或火车。副总经理以下人员出差，若自选差旅费用低于企业标准支出成本预算，需拟订审批方案报部门主管批准。5.3出差补助开支标准（包括餐补和市内交通费用，不包括机场至市区的交通费用）：5.3.1通常情况下，出差补助按以下标准执行：5.3.2长期驻外在当地租房的，补助标准为：·出差审批及报销管理标准·5.3.3出差补助费用按人数计算，但以下情况不享受出差补助：a.经批准接待客户用餐并随同用餐的，需在餐饮发票中注明陪同人员，且每餐按如下标准扣减出差补助：b.参加各种会议、讲座、培训或同行交流活动，已缴纳会务费，主办单位提供免费餐的，不享受出差补贴。c.已享受出差补贴的，其餐费、市内交通费不可进行报销。5.4出差天数的确定：以车船票（或飞机票）所载时间为依据、每日中午12点为限，按半天为单位计算实际出差天数，即：a.12点前出发，出发日按一天计算；12点后出发，出发日按半天计算。b.12点前到达公司所在城市，当日按半天计算；12点后到达公司所在城市，当日按一天计算。c.当天往返的，按半天计算。5.5驾驶员、试车员补贴5.5.1驾驶员出差里程补贴0.1元/公里；试车员里程补贴0.2元/公里，试车兼出差办事，按相应出差标准另计；5.5.2驾驶员误餐补贴：a.在台州范围内（三区除外）确公事无法返回而误餐的每次拟补贴10元；b.跨省地区、省范围一天返回的每天补贴25元；c.长途出车一天以上每天补贴40元；d.与公司领导出车，原则上安排自行用餐。5.5.3驾驶员出差住宿标准按职员级标准执行。5.6费用节约奖励5.6.1节约奖励仅限住宿费和火车硬座与本标准价差的50%，其它费用节约不予计算。5.6.2本奖励计算办法以正式发票为准。5.7集团职员到下属单位出差或子公司之间业务往来出差，食宿由当地单位负责，如自行消费的，不允许报销。·出差审批及报销管理标准·6差旅费报销程序6.1业务经办人员按规定粘贴需报销发票并填写《出差报销单》；6.1.1《出差费用报销单》需按时间顺序填写，不得将出差期内某一项费用合计填写，并在“备注”栏中注明单据的张数。6.1.2所乘坐交通工具需经事先审批的，应于报销时出具相应审批单据，否则按未经事先审批处理。6.1.3出差人员应严格按申请出差的内容进行报销，不得虚报、重报、多报或将无关单据列入差费报销，如有违反报销规定者，予以双倍扣罚。6.1.4因特殊需要超出标准的，需事先向主管领导请示，（副总以上由总裁批准），由被授权人批准方可报销。6.1.5出差人员在回公司后一周内（遇节假日顺延）到财务部报销，并结清全部出差费用；一周内未办理报销手续的人员，财务部门有权拒绝报销，特殊情况需打报告由主管领导审批。6.2部门主管审核签字，对支出事项的真实性、合理性负责