海正药业2021年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2019年2020年2021年项目名称数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营业收入1,107,178.48.681,135,439.52.551,213,646.56.89278利润总额50,709.35551.3790,414.2278.364,419.12-28.75营业利润52,085.74605.7877,686.3649.1570,006.96-9.89投资收益252,178.64,674.983,443.68-98.639,972.75189.6营业外利润-1,376.38-46.9812,727.861,024.73-5,587.84-143.92021年利润总额为64,419.12万元，与2020年的90,414.22万元相比有较大幅度下降，下降28.75%。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)2019年2020年2021年项目名称数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)营业收入1,107,178.4100.001,135,439.5100.001,213,646.5100.00278营业成本631,450.4657.03644,102.9756.73718,646.6759.21营业税金及附加9,166.250.837,422.840.6510,782.080.89销售费用288,912.9726.09252,230.8322.21249,790.5220.58管理费用93,792.688.4791,045.428.0299,617.918.21财务费用51,313.14.6341,250.323.6333,125.312.73研发费用0-0-0-二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)项目名称2019年2020年2021年营业毛利率42.1442.6239.9营业利润率4.76.845.77成本费用利润率4.728.735.79总资产报酬率4.716.224.85净资产收益率4.299.076.55海正药业2021年的营业利润率为5.77%，总资产报酬率为4.85%，净资产收益率为6.55%，成本费用利润率为5.79%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为1,638,371.47万元，经营资产的收益率为4.27%，而对外投资的收益率为6.96%。2021年营业利润为70,006.96万元，与2020年的77,686.36万元相比有所下降，下降9.89%。以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加6,529.07万元，财务费用减少8,125.01万元，资产减值损失减少3,409.39万元，销售费用减少2,440.31万元，共计增加20,503.78万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益减少1,850.05万元，营业税金及附加增加3,359.24万元，管理费用增加8,572.48万元，营业成本增加74,543.7万元，共计减少88,325.47万元。各项科目变化引起营业利润减少7,679.4万元。三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2019年2020年2021年流动比率0.770.70.72速动比率0.580.450.49利息保障倍数1.993.192.94资产负债率(%)64.2160.4262.092021年流动比率为0.72，与2020年的0.7相比略有增长。2021年流动比率比2020年提高的主要原因是：2021年流动资产为636,398.5万元，与2020年的734,786.52万元相比有较大幅度下降，下降13.39%。2021年流动负债为878,487.43万元，与2020年的1,053,028.58万元相比有较大幅度下降，下降16.58%。流动资产下降速度慢于流动负债的下降速度，致使流动比率提高。当期流动比率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为2.94倍。企业盈利能力对利息的保障程度偏低。四、营运能力分析资产周转速度表项目名称2019年2020年2021年总资产周转天数704.26670.98596.72固定资产周转天数125.24128.39241.22流动资产周转天数223.9238.3203.37现金周转天数90.88104.69110.51海正药业2021年总资产周转次数为0.60次，比2020年周转速度加快，周转天数从670.98天缩短到596.72天。企业的资产