会计学2012年的出纳(chūnà)工作总结报告2012年的出纳(chūnà)工作总结报告2012年的出纳(chūnà)工作总结报告二、出纳工作细则2.1、现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币，由责任人负责。2、现金一经付清，原始凭证及时收回；多付或少付金额，由责任人负责。3、严格执行财务制度，保管好限额(xiàné)的库存现金，把把每日收到的大额现金及时送到银行。不得“坐支”。如特殊原因没能及时存现，大额现金交给孔经理或经理保管，保险柜内不存放大额现金，保证资金的安全。4、每日做好日常的现金盘存工作，日清日结、这样一来，问题便不会留到隔日，及时发现，及时改正。做到账款相符、账实相符。5、员工借款无论金额多少，都须由各领导签字批准后，并用借支单借款。如若特殊情况，也要经各领导先口头同意，方可借款，后再补签。2012年的出纳(chūnà)工作总结报告2012年的出纳(chūnà)工作总结报告2012年的出纳(chūnà)工作总结报告2012年的出纳(chūnà)工作总结报告2.4、转账支付1.网上银行:根据填写无误且手续完备的转款申请单，配合各部门在网上填写对方单位户名、开户行、账号等信息，然后通知复核人员进行复核办理转帐事宜。2.转帐支票：根据填写无误且手续完备的转款申请单，配合各部门在支票上填写日期、对方单位户名、金额、用款明细、加盖公司财务章、个人私章(sīzhānɡ)再到银行办理转帐事宜。三、发票的购买、开具、红字、认证、抄税、报税3.1、购买发票时需带：购票人身份证、税控IC卡或税控盘、税务登记证、发票购领簿、发票专用章。（购发票验旧更新表在国税局可拿到）3.2、开具发票所需资料：（1）.普通发票：公司名或车牌号码、维修类型（普通维修、事故车、三包、首保、新车装饰）、金额。（2）.专用发票：公司名称、纳税人识别号、客户地址(dìzhǐ)、座机电话、开户银行及帐号、维修类型（普通维修、事故车、三包、首保、新车装饰）、金额。（3）、机动车销售发票：1）个人发票：开票申请书、身份证，居住证、合格证原件。2）、公司发票：开票申请书、组织机构代码、合格证原件。3）、抵扣发票：税务(shuìwù)登记证开票申请书、组织机构代码、合格证原件。（4）、到地税代开发票：税务(shuìwù)登记证副本复印件、公章、填写代开发票申请表、营业税纳税申报表、服务纳税申报表。（备注：代开发票申请表要盖付款人公章和代开发票公司的公章）3.3、开红字发票：购买方的拒收(jùshōu)证明加盖公章、填写红字申请单加盖财务章、国税局的开票通知单。3.4、认证发票：出纳电脑可认证服务发票，会计电脑可认证汽贸发票。备注：运输发票本维码的要去国税局认证。3.5、抄税：每月初、开具本月发票前、报税前3.6、报税：（服务需带IC卡、汽贸需带税控盘、报表加盖公章。）严谨细致善思(shànsī)提升2013年出纳工作(gōngzuò)计划2013年出纳工作(gōngzuò)计划2013年出纳工作(gōngzuò)计划2013年出纳工作(gōngzuò)计划2013年出纳工作(gōngzuò)计划2013年出纳工作(gōngzuò)计划感谢您的观看(guānkàn)。