网上申报系统操作手册营改增宣传系列2022年第14期营改增试点纳税人海南省国家税务局海南省地方税务局2022年5月目录前言1.业务流程-1-2.模块功能-2-2.1.用户登录-2-2.3.报表填写-5-2.4.上传报表-7-2.5.报表申报-8-2.6.初始化-8-2.7.扣缴税款-9-2.8.报表打印-9-3.常见问题-9-前言1.业务流程2.模块功能2.1.用户登录用户登录海南省国家税务局网站()。点击“2022营改增纳税人网报”，进入海南省国家税务局网上办税服务厅。纳税人经税务机关授权后获得登录密码，登录用户名为社会信用代码（纳税人识别号），通过输入用户名、密码登录。（目前不提供使用其他登录方式）登录后点击“网上申报”进入网上申报模块后，看到用户当前需要申报的项目，点击需要填写的报表。申报页面如下图所示：主要的操作按钮包括，将在下面的章节详细说明如何操作使用。注意事项：（二）报表申报明细状态可通过点击报表名称进入申报明细页面。2.3.报表填写注意事项：(一)提示说明(二)申报表校验纳税人在申报表填写完毕后，应在“审核结果表”中检查申报表是否校验成功，如果“校验结果”项显示为“N”，则报表校验未通过，请重新检查申报表并修改，如果“校验结果”项显示为“Y”，则报表校验通过，可进行下一步操作。2.4.上传报表申报表填写完毕保存后进行上传操作，点击“上传”按钮（选择正确的上传路径进行申报表的上传，以免后续处理发生错误，给您的申报工作带来不必要的困扰），可上传填写好的申报表。点击“浏览”按钮，选择需要上传的申报表，点击“上传文件”按钮进行上传。上传成功后显示“申报表已上传，请返回首页查看结果！”，如下图所示：返回首页，在状态栏中查看对应的审核结果，如审核通过，可以进行报表申报；反之，请根据提示信息检查报表。注意事项：如果上传后发现数据存在问题需修改的，需要在离线的e某cel表格修改后再次上传申报，网上申报系统不再提供在线修改模式。2.5.报表申报进入申报系统后如图提示，表示申报表解析审核成功。点击申报按钮后，如系统提示如下信息，则完成申报操作。注意事项：网络申报后发现数据存在问题需修改的，要到办税大厅进行更正申报，网络申报系统不提供修改和重新申报模式。2.6.初始化若申报表出现问题，可以点击“初始化”按钮，初始化申报表，如下图所示：注意事项：由于空白申报表出现问题或填写错误，造成申报不成功的，可以对申报表进行初始化，系统将生成新的空白报表，可以重新进行填写；但如果已经申报成功，则无法再进行初始化。2.7.扣缴税款申报完成后，可进行扣款操作。点击“扣款”按钮，按照页面提示逐步确认是否扣款成功。扣款成功的，系统会提示“扣款成功”。2.8.报表打印3.常见问题（2）如本期应补（退）税额为负数，将不能通过网上进行申报。（4）《增值税一般纳税人申报表》每一张需填写的表单在填写完成后均应点击表单右上角“填报状态”下拉菜单，选取“已填写完成”。