序号摘要借方贷方金额11日，从银行提现金1000元备用，见表1-1。库存现金银行存款21日，开出现金支票报销销售科宣传用品费1080元，见表2-1和2-2。销售费用广告费银行存款31日，支付购买支票工本费和手续费51元，见表3-1。财务费用手续费银行存款42日，销售车床，款存银行，见表4-1和4-2。银行存款主营业务收入车床42日，销售车床，款存银行，见表4-1和4-2。银行存款应交税费应交增值税53日，销售普通车床，代垫运杂费3200元，已经办理托收手续应收账款大连机电公司主营业务收入车床53日，销售普通车床，代垫运杂费3200元，已经办理托收手续应收账款大连机电公司应交税费应交增值税53日，销售普通车床，代垫运杂费3200元，已经办理托收手续应收账款大连机电公司银行存款63日，开出转账支票，预付2009年度宽带费9000元，见表6-1和6-2。预付账款宽带费银行存款73日，采购原材料圆钢25吨，单价3100元，货款及运杂费已预付，见表7-1至7-3。材料采购圆钢预付账款鞍山钢铁公司73日，采购原材料圆钢25吨，单价3100元，货款及运杂费已预付，见表7-1至7-3。应交税费应交增值税预付账款鞍山钢铁公司84日，赵宏报销差旅费1322元，原借款1700元，收回现金378元，见表8-1至8-5。管理费用差旅费其他应收款赵宏84日，赵宏报销差旅费1322元，原借款1700元，收回现金378元，见表8-1至8-5。库存现金其他应收款赵宏94日，用现金报销总经理等9位高层主管领导的手机费元，见表9-1（其余8张发票略）。管理费用库存现金104日，销售5台车床，见表10-1至10-2。预收账款上海机械厂主营业务收入车床21110预收账款上海机械厂应交税费应交增值税114日，开出现金支票,发放职工工资267592元（应付职工工资340000元，代扣个人应该承担的住房公积金34000元、医疗保险费6800元、失业保险费3400元，养老保险费27200元、个人所得税1008元应付职工薪酬工资银行存款114日，开出现金支票,发放职工工资267592元（应付职工工资340000元，代扣个人应该承担的住房公积金34000元、医疗保险费6800元、失业保险费3400元，养老保险费27200元、个人所得税1008元应付职工薪酬工资应交税费应交个人所得税114日，开出现金支票,发放职工工资267592元（应付职工工资340000元，代扣个人应该承担的住房公积金34000元、医疗保险费6800元、失业保险费3400元，养老保险费27200元、个人所得税1008元应付职工薪酬工资其他应付款应付住房公积金114日，开出现金支票,发放职工工资267592元（应付职工工资340000元，代扣个人应该承担的住房公积金34000元、医疗保险费6800元、失业保险费3400元，养老保险费27200元、个人所得税1008元应付职工薪酬工资其他应付款应付医疗保险费114日，开出现金支票,发放职工工资267592元（应付职工工资340000元，代扣个人应该承担的住房公积金34000元、医疗保险费6800元、失业保险费3400元，养老保险费27200元、个人所得税1008元应付职工薪酬工资其他应付款应付失业保险费114日，开出现金支票,发放职工工资267592元（应付职工工资340000元，代扣个人应该承担的住房公积金34000元、医疗保险费6800元、失业保险费3400元，养老保险费27200元、个人所得税1008元应付职工薪酬工资其他应付款应付养老保险费124日，开出转账支票，支付住房公积金68000元，见表12－1和12－2。应付职工薪酬住房公积金银行存款124日，开出转账支票，支付住房公积金68000元，见表12－1和12－2。其他应付款应付住房公积金银行存款135日，销售刻模铣床20台，价税合计9360000元款存入银行，见表42－1至42－2。银行存款主营业务收入铣床135日，销售刻模铣床20台，价税合计9360000元款存入银行，见表42－1至42－2。银行存款应交税费应交增值税145日，上解工会经费，交纳职工个人和企业应负担5项保险费，见表14-1和14-4。应付职工薪酬工会经费银行存款145日，上解工会经费，交纳职工个人和企业应负担5项保险费，见表14-1和14-4。应付职工薪酬医疗保险费银行存款145日，上解工会经费，交纳职工个人和企业应负担5项保险费，见表14-1和14-4。其他应付款应付医疗保险费银行存款145日，上解工会经费，交纳职工个人和企业应负担5项保险费，见表14-1和14-4。应付职工薪酬失业保险费银行存款145日，上解工会经费，交纳职工个人和企业应负担5项保险费，见表14-1和14-4。其他应付款应付失业保险费银行存款145日，上解工会经费