PAGE\*MERGEFORMAT422020年5月29日安永会计事务所内控风险评估报告文档仅供参考201XXXX集团股份有限公司201X年全面风险评估报告201X年8月X日目录TOC\o"1-3"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc"一、背景介绍PAGEREF_Toc\h1HYPERLINK\l"_Toc"二、风险评估工作实施方法PAGEREF_Toc\h2HYPERLINK\l"_Toc"(一)风险评估的工作思路PAGEREF_Toc\h2HYPERLINK\l"_Toc"(二)风险评估工作实施步骤PAGEREF_Toc\h3HYPERLINK\l"_Toc"1.确定工作范围PAGEREF_Toc\h3HYPERLINK\l"_Toc"2.整理风险汇总表PAGEREF_Toc\h4HYPERLINK\l"_Toc"3.制定评分标准PAGEREF_Toc\h4HYPERLINK\l"_Toc"4.第一次风险问卷PAGEREF_Toc\h6HYPERLINK\l"_Toc"5.高管层访谈PAGEREF_Toc\h6HYPERLINK\l"_Toc"6.第二次风险问卷PAGEREF_Toc\h7HYPERLINK\l"_Toc"7.20大风险排序PAGEREF_Toc\h7HYPERLINK\l"_Toc"8.汇总合同相关风险PAGEREF_Toc\h7HYPERLINK\l"_Toc"9.合同风险问卷PAGEREF_Toc\h7HYPERLINK\l"_Toc"10.取得合同清单PAGEREF_Toc\h8HYPERLINK\l"_Toc"11.审阅合同样本PAGEREF_Toc\h8HYPERLINK\l"_Toc"12.合同风险列表PAGEREF_Toc\h8HYPERLINK\l"_Toc"三、风险评估结果PAGEREF_Toc\h9HYPERLINK\l"_Toc"(一)20大风险排序PAGEREF_Toc\h9HYPERLINK\l"_Toc"(二)风险评估结果分析PAGEREF_Toc\h9HYPERLINK\l"_Toc"1.20大风险坐标分析PAGEREF_Toc\h9HYPERLINK\l"_Toc"2.全面风险评估结果PAGEREF_Toc\h11HYPERLINK\l"_Toc"3.合同风险评估结果PAGEREF_Toc\h12HYPERLINK\l"_Toc"四、未来风险管理工作建议PAGEREF_Toc\h13HYPERLINK\l"_Toc"(一)风险应对策略PAGEREF_Toc\h13HYPERLINK\l"_Toc"1.风险关注程度PAGEREF_Toc\h13HYPERLINK\l"_Toc"2.风险应对策略PAGEREF_Toc\h13HYPERLINK\l"_Toc"(二)建立/完善风险管控及监督体系PAGEREF_Toc\h15HYPERLINK\l"_Toc"(三)制定风险预警机制PAGEREF_Toc\h15HYPERLINK\l"_Toc"五、附件PAGEREF_Toc\h17HYPERLINK\l"_Toc"附件1:XXX集团有限公司风险汇总表PAGEREF_Toc\h17HYPERLINK\l"_Toc"附件2:第一次风险调查问卷发放统计表PAGEREF_Toc\h19HYPERLINK\l"_Toc"附件3:中高级管理层最关注的20项风险因素(含打分)PAGEREF_Toc\h22一、背景介绍4月15日,五部委正式下发了<关于印发企业内部控制配套指引的通知>,明确规定了内控规范体系的实施时间:自201X年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行,自1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行。根据这一要求,执行内控体系建设的上市公司和非上市大中型企业,应当对内部控制的有效性进行自我评价,披露年度自我评价报告,同时应当聘请会计师事务所对财务报告内部控制的有效性进行审计并出具审计报告。XXX集团股份有限公司作为行业标杆企业,被辽宁省证监局指定为内控规