员工稽查管理制度员工稽查管理制度第一章总则第一条为了规范公司内部稽核工作，提高稽核工作质量，明确稽核人员的职责，发挥稽核在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，保护投资者合法权益，结合公司的实际情况，特成立稽核组并制定本制度进行规范化管理。第二条本制度所称内部稽核，是指公司内部机构或人员，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。本制度所称内部控制，是指公司总经办为了实现下列目标而提供合理保证的过程：（一）遵守国家法律、法规、规章及其他内部相关规定；（二）提高生产效率和营销效果；（三）保障公司资产的安全；（四）保持各部门流程顺畅；（五）减少不必要的浪费和提高产品质量；（六）确保公司信息的真实、准确、完整和公平。第三条公司内部稽核监督工作实行举报投诉有奖制度，员工对公司内部中高层管理干部及关键敏感岗位人员的违法失职行为，有权进行举报和投诉。第四条内部稽核组具备独立性，不得与任何部门合署办公。第五条公司各部门必须配合内部稽核组照章履行职责，提供必要的各类报表及原始凭证，不得妨碍稽核组工作。第二章内部稽核机构和稽核人员第六条公司总经办下设稽核组，稽核组成员由部分部门管理者组成，其中至少有一名精通财务专业知识。第七条根据各部门有关规定和管理监督的需要设立稽核组，稽核组在总经理指导下独立开展稽核工作和直接对总经理报告工作，对以下项目进行检查监督：（一）  财务数据信息的真实性和完整性；（二）  各部门管理制度的建立和实施等情况；（三）  各部门报告的可行性、报表的真实性；（四）  产品品质异常、各种浪费核查和处理意见；（五）  各流程运作情况；（六）  各种考核制度和考核结果的真实性；（七）  部门或个人各项任务指标达成情况；（八）  人力资源管理及配置的合理性。第八条稽核组人员兼职从事内部稽核工作，内部稽核人员应熟悉财务管理、各部门流程、规章制度等相关专业知识，同时还应熟悉相应的法律、法规并有较丰富的实际工作经验。第九条稽核组设组长一名，负责稽核部的全面工作，按公司的发展规划，逐步建立多层次、多功能的稽核监察体系，对公司各部门必要的稽核项目进行稽核监督。稽核组长由总经办例会提名推选，总经理任免。第十条根据公司稽核工作的需要，经总经理批准，可邀请公司以外的专业审计机构、各职能部门的专业人员参与公司的稽核项目。第十一条稽核组建立有效的内部管理制度，并积极了解、参与公司的内部控制制度的建设。第十二条稽核人员应具备以下基本条件：（一）具备较高的财务管理水平和必要的经营管理专业知识，有相当的工作经验，熟悉公司的经营活动和内部  控制，并能不断通过后续学习保持和提高专业胜任能力；（二）有良好的职业道德和高度的工作责任心，并以应有的职业谨慎态度执行内部稽核业务；（三）照章稽核、认真负责、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公、不滥用职权、不徇私舞弊、不玩忽职守、保守秘密，稽核组人员应与公司签订保密协议。第十三条稽核人员要保持独立性和客观性：（一）内部稽核人员应保持独立性，保持客观公正的能力和立场；（二）内部稽核人员与被稽核部门及其主要负责人在经营上应该没有利害关系，办理稽核事项时与被稽核部门或被稽核事项有直接利害关系的应当回避；（三）内部稽核人员在稽核计划的制定、实施和稽核报告的提出过程中应不受控制和干扰。第十四条稽核组和稽核人员依据公司有关规章制度行使职权，受公司有关规章制度的保护，任何部门和个人不得对其进行阻挠、打击报复。第三章内部稽核的对象及依据第十五条内部稽核的对象：（一）公司的各职能部门和下属小部门及各班级；（二）公司设立的其他机构派驻或聘用的有关人员及公司各职能部门有关员工；（三）总经办认为需要检查的其他事项和有关人员。第十六条内部稽核的依据：（一）公司各规章制度、作业流程、会议决议、规划、计划、工作目标、经营方针等；（二）公司设立的其他机构的有关规章制度、会议决议、规划、计划、工作目标、经营方针等；（三）其他相关标准。第四章内部稽核的范围和内容第十七条内部控制审查和评价范围应当包括与财务报告事务相关的内部控制制度的建立和实施情况。稽核部应当对外购买、出售资产、资金使用等事项相关内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性作为检查和评估的重点，包括但不限于：（一）公司设立的其他驻外机构和各职能部门：1、管理评价：主要评价公司管理结构的建立、健全和实施情况；总经办例会决议及决议落实、执行情况；各部门的绩效考核等。2、财务收支稽核：主要稽核财务预算及执行，财务报告、会计报表、会计账簿及相