实训资料单位概况单位名称：该事业单位虚拟名称“江东中学”单位性质：事业单位其他情况：江东中学为江东教育局的下属单位之一适用会计制度：事业单位会计制度实训资料：江东中学2009年12月初的有关资料各总账及所属有关明细账户的期初余额资料：账户名称借方贷方现金1800银行存款183000应收票据6000应收账款24000其他应收款1700材料320000对外投资7000固定资产5090000借入款项210000应付票据4200应付账款4300其他应付款2400事业基金533820固定基金4650000专用基金职工福利基金228780医疗基金228780合计56335005633500（2）12月份江东中学发生业务如下：12月2日，江东中学开出现金支票从银行提取1000元作为备用金。1-1工商银行现金支票存根工商银行现金支票支票号：308977支票号码：308977科目________签发日期：2009年12月2日开户银行名称：工行新城支行对方科目______收款人：江东中学签发人账号：4589633签发日期2009年12月2日人民币（大写）壹仟圆整千百十万千百十元角分¥100000收款人：江东中学本支票付款期限十天用途备用金科目（付）________金额：1000元上列款项请从我账户内支付对方科目（收）_____用途：备用金备注：单位主管：复核：会计：记账：付款日期：2009年12月2日出纳：复核：记账：请收款人签发人贴对号单处出纳在背面盖章盖章：对号单：12月3日，江东教育局用现金180元购买，用现金支付。2-1江东市商品流通企业统一发票购货单位：江东中学2009年12月3日商品名称规格等级单位数量单价金额十万千百十元角第二联：发货票分办公用品一级个20918000合计人民币（大写）壹佰捌拾圆整¥18000结算方式现金开户银行备注EQ\o\ac(○,3)12月4日，江东中学收到江东教育局拨来本月经费200000元，存入银行。3-1预算拨款凭证（收账通知）拨款日期：2009年12月4日第25号付款单位全称江东教育局收款单位全称第三联收款通知江东中学账号或地址6824763账户4589633开户银行江东工商银行新城支行开户银行江东工行分理处拨款金额人民币（大写）：贰拾万圆整用途：拨款收入会计分录上诉款项已进账。EQ\o\ac(○,4)12月7日，江东中学接到银行通知，支付水电费5400元。4-1同城特约委托收款通知（付款通知）4委托日期：2009年12月7日付款期限：2009年12月10日业务类型：委托收款（□邮划、□电划）托收承付（□邮划、□电划）付款人全称江东中学收款人全称江东市供电局账号4589633账号地址地址金额人民币（大写）伍仟肆佰圆整千百十万千百十元角分¥540000款项内容水电费托收凭据名称增值税发票附寄单证张数贰张商品发运情况合同单位号码备注：付款人开户银行收到日期2009年12月7日付款人开户银行签章2009年12月7日付款人注：根据结算办法规定，上列委托收款（托收承付）款项在付款期限内未提出拒付，即视为同意付款。如需提出全部或部分拒付，应在规定期限内，将拒付理由书并附债务证明提交开户银行。此联收款人开户银行交给收款人的收账通知⑤12月8日，江东中学向外提供劳务，应收劳务费50000元，款项通过银行转账收到。此联收款人开户银行交给收款人的收账通知5-1中国工商银行进账单（收账通知）32009年12月8日付款人全称江东培训中心收款人全称江东中学账号6987542账号4589633开户银行中国银行江东支行开户银行江东工行分理处金额人民币（大写）伍万圆整亿千百十万千百十元角分¥5000000票据种类转账支票票据张数壹张票据号码复核记账收款人开户银行签章5-2江东市行政单位事业性统一收据No554679A-05-08支票号：129865369今收到江东培训中心交来教师讲课酬金人民币（大写）伍万圆整收款单位：收款人：李伟（公章）2009年12月8日⑥12月9日江东中学签发一张支票，提取现金1000元备用。6-1工商银行现金支票存根工商银行现金支票支票号：308978支票号码：308978科目________签发日期：2009年12月9日开户银行名称：江东工行分理处对方科目______收款人：江东中学签发人账号：4589633签发日期2009年12月9日人民币（大写）壹仟圆整千百十万千百十元角分¥100000收款人：江东中学本支票付款期限十天用途备用金科目（付）________金额：1000元上列款项请从我账户内支付对方科目（收）_____用途：备用金备注：单位主管：