编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第页共NUMPAGES5页第PAGE\*MERGEFORMAT5页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT5页中国管理资源网★09企业内部审计及内部控制与财务风险管理高级研修班2009年8月北京独家专场（主讲：郑洪涛、袁小勇）【培训背景】在全球金融危机的大背景下，如何确保企业经营的效率和效果？这是比在其他任何时刻都显得更为重要的问题！对于已置身资本市场这条摇摇欲坠大船之中的上市公司来说，更不敢有丝毫闪失！如何确保企业财务报告的可靠性？如何尽可能地减少企业的资产流失？如何保证企业遵守相关法律法规？这方面的风险识别、分析与应对，成为企业确保自己不被最早扔下船、股价不作自由落体运动而牢牢抓在手中的另一个救生圈……2008年6月28日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布了《企业内部控制基本规范》。《规范》自2009年7月1日起先在上市公司范围内施行，鼓励非上市的其他大中型企业执行。这标志着中国版的“萨奥法案”已正式启动，标志着我国企业内部控制规范体系建设取得重大突破。为帮助企业风险管理人员和内部审计人员系统掌握内部控制的重点难点问题，加强企业内部控制建设，有效防范企业风险。杰联成业特举办本次研修班，并将邀请国内著名内部控制实战专家与会进行详细、系统、精辟的解读与释疑。我们郑重承诺将以一流的会议组织和服务、良好的品牌和声誉举办好这次会议，希望受邀请单位充分重视，积极参与。【时间地点】2009年8月15-16日北京大方饭店（14日全天报到）【参会对象】企业风险管理人员，包括：董事会成员、监事会成员、审计委员会成员、公司高管；财务总监（CFO）、风险总监、内审总监；财务经理、会计经理；内控经理、内审经理；企业财务人员和内控、内审人员。【课程特色】重点采用“方法与操作结合”、“案例与实践同步”的专题讲解方式，并辅以提问、答疑、讨论、现场咨询等互动的交流方式进行,注重实战，不作枯燥、高深的原则理论分析，鲜活的案例，其中的操作手法、工作流程能直接模仿套用;采用“经验介绍+问题研讨+案例分析+模拟演练”的互动方式进行。【网络支持】中国管理资源网www.qg68.cn【媒体支持】《财经界》《中国外资》《会计之友》【课程大纲】时间企业内部审计及内部控制与财务风险管理研修班（郑洪涛袁小勇专场8月15-16日）第一天上午09:00-12:00下午13:30-16:30第二天上午08:30-11:30下午13:30-16:3009:00-09:05致开幕词与主旨报告会务组第一部分：内部控制与风险管理一、企业内部控制的新特点和要求1、内部控制规范的整体结构2、内部控制规范的实施范围3、内部控制规范的实施要求二、企业内部控制五大目标★战略目标★营运目标★报告目标★资产目标★合规目标三、企业内部控制五大要素★内部环境★风险评估⊙风险控制与决策⊙风险应对⊙风险改进★控制活动⊙不相容职务分离控制⊙授权控制⊙审核批准控制⊙会计系统控制⊙财产保护控制⊙预算控制⊙运营分析控制⊙绩效考评控制⊙风险预警⊙危机管理★信息与沟通★内部监督四、企业各管理层内控职责1.董事会2.管理层3.风险管理人员4.财务负责人5.内部审计人员6.企业员工五、新内部控制制度设计★新内控规范体系实施★内部控制暨风险管理设计重点⊙风险管理组织体系建设⊙流程设计⊙信息系统设计⊙方针和程序手册设计六、企业内部控制设计模板模板1：采购与付款流程模板2：投资管理流程七、案例分析1、海尔内部控制文化分析2、中远货运风险体系分析3、宝钢采购与付款体系分析第二部份：内部审计一、内部审计热点问题1、经济责任审计2、预算执行审计3、财务报表审计4、工程项目审计5、财务舞弊审计6、内部控制审计7、经济效益审计8、质量控制审计9、企业风险审计10、信息系统审计二、捕捉审计疑点的方法与技巧1、审计疑点的特点·性质的异常性·手段的隐蔽性·形式的多样性·结果的待确认性2、审计疑点的捕捉：一听二问三看四想五查3、发现疑点的处理案例分析与讨论三、审计工作实务中若干技术问题案例研讨1、计划审计工作中如何选择被审计对象·制定选择策略·识别潜在被审计对象·排列潜在的被审计者的审计次序·确定被审计对象2、如何制定审计计划·执行分析性程序·评估审计风险·制定审计计划3、怎样撰写审计报告·审计报告的内容·审计报告的质量要求·如何进行内部沟通·如何传达审计结果·如何撰写审计建议书·审计信息管理郑洪涛国家会计学院教授，我国著名内控专家，清华大学财务总监班特邀讲师，多家