内控管理制度内控管理制度15篇在社会发展不断提速的今天，制度使用的情况越来越多，制度具有合理性和合法性分配功能。那么相关的制度到底是怎么制定的呢？以下是小编为大家收集的内控管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。内控管理制度1第1条为规范企业销售行为，明确销售业务中涉及的审批权限，加强对销售业务的监督与控制，防范销售过程中的差错和舞弊。第2条销售部根据市场情况、目标利润、企业生产经营能力制订销售计划与预算，经企业销售副总审批后实施。第3条经审批的销售预算应层层分解到各部门，细化到销售人员，以便于在销售过程中对销售成本进行有效控制。第4条生产部负责制定产品价目表，销售部负责制定赊销及折扣等销售优惠政策、付款政策等，报销售副总、总经理审批通过后具体实施。第5条销售人员在销售过程中发生的有关情况，如按价目表上的规定价格、按规定条件给予的折扣，以及按信用政策确定的付款政策，应由销售经理审批后执行。第6条销售业务中需要执行特殊价格、需要超出规定条件给予折扣，以及需要超出信用政策执行特殊付款政策的业务项目，应报销售副总审批，并于通过后执行。第7条销售业务员在开展销售活动中，应及时收集并提供客户的'信用信息和资料，为企业评估客户信用等级提供参考数据，财务部参与客户信用等级的评估。第8条根据客户信用等级评价标准，销售部可依客户情况将客户分为A、B、C、D级4个信用等级，并将客户信用等级评估报告提交销售经理、销售副总审核。第9条销售合同审批规定1．销售业务员在销售谈判中，应根据客户信用等级施以不同的销售策略。2．销售业务员在与客户订立销售合同时，应按照以下权限执行。（1）销售合同标的总额在10万元以下的，属销售业务员权限范围，无需报批，可直接与客户订立销售合同。（2）销售合同标的总额在10万～50万元的，由销售经理审批，予以订立。（3）销售合同标的总额在50万～500万元的，由销售副总审批，予以订立。（4）销售合同标的总额在500万元以上的，报总经理审批后，予以订立。第10条发货的审批1．销售合同订立以后，销售业务员需开具发货通知单，经销售经理审核后，送至仓管员处以便备货。2．仓管员核对发货通知单，并严格按照发货通知单中各项目内容准备货物，并做好货物出库记录。3．运输主管负责办理货物发运手续，并组织运送货物，确保货物的安全准时送达目的地。第11条客户退货的有关规定1．销售业务员接到客户提出的退货申请，需经销售经理审批并报销售副总审批后方可办理相关手续。2．质检员负责对客户退回的货物进行质量检查，并出具检验证明。3．仓管员对退回货物进行清点后方可入库，并填制退货接受报告。4．销售部对客户退货原因进行调查，并确定相关部门和人员的责任。第12条应收账款主管负责编制企业应收账款明细表，督促销售部及时催收应收账款。第13条销售会计对可能成为坏账的应收账款计提坏账准备。第14条合同办负责为企业制定诉讼方案，以应对催收无效的逾期应收账款。第15条销售会计对确定发生的坏账报财务经理、销售副总审批后作出会计处理。内控管理制度2投融资管理●按年度预算做好全年投融资计划。●组织协调各商业银行和与非金融机构贷款，确保公司资金安全供应。●负责到期贷款还本付息计划工作。●负责年度资金平衡计划工作。●负责向各商业银行和非金融机构提供评级授信和贷款资料报送工作。价格与成本费用管理●组织公司制定成本核算规程、成本费用管理制度。●制定成本费用管理制度，负责组织公司编制产品成本计划和短期预测。●负责组织公司做好公司费用指标的管理与考核工作。●负责组织编制月、季、年度成本异动分析报告。●负责公司成本费用考核工作，指导公司开展车间班组成本核算。●监督关联交易价格，规范公司与合资企业之间的关联交易价格。税务与关联交易管理●负责组织公司对税法规定的贯彻落实及税收文件资料的`收集、整理工作。●负责组织公司进行税收筹划，提出合理的纳税方案，督办公司减免税业务。●负责定期组织公司的税收情况进行分析，定期向主管领导汇报。●配合稽查、审计、税务等部门以及上级公司的检查，发现问题，及时组织整改。●监督公司关联交易协议的签订，降低关联交易引发的税务风险。资产股权管理●制订并规范资产的购置、使用、调拨、损毁、报废、处置等相关的制度、流程。●对公司所辖资产的使用及维护情况实施监督管理。●定期组织公司资产盘点，编制资产盘点报告。●制订并规范股权管理等相关的制度、规定和流程。●负责公司股权的管理，动态跟进下属公司股权结构。●参与、监督公司股权收购、转让、重组、清算等事项。财务绩效管理●负责财务队伍建设，建立、健全公司及公司关键财务人员岗位责任制。●负责制定财务人员绩效考核方案。●负责财务人员绩效考核工作。●负责财务人员培训工作。项目成本管理●负责建立、完善、落实《项目成本管理办法》及相关制度。●负责组织或委