新版金融行动特别工作组四十项建议引言金融行动特别工作组（ＦＡTF）成立于198９年,就是由成员国［１］部长发起设立得政府间组织.FAＴＦ得主要任务就是制定国际标准，促进有关法律、监管、行政措施得有效实施，以打击洗钱、恐怖融资、大规模杀伤性武器扩散融资（扩散融资）等危害国际金融体系得活动。ＦATF还与其她国际利益相关方密切合作，识别国家层面得薄弱环节，保护国际金融体系免遭滥用.FATF建议为各国打击洗钱、恐怖融资与扩散融资设定了全面、完整得措施框架.各国得法律体系、行政管理、执行框架以及金融体系各不相同,难以采取相同得威胁应对措施。因此,各国应当根据本国国情，制定相应措施执行FＡTF建议。FＡTＦ建议规定了各国应当建立得基本措施：＊识别风险、制定政策与国内协调;＊打击洗钱、恐怖融资及扩散融资；*在金融领域与其她特定领域实施预防措施；＊规定主管部门（如：调查、执法与监管部门）得权力与职责范围，及其她制度性措施;＊提高法人与法律安排得受益所有权信息得透明度与可获得性；*推动国际合作.FＡTＦ最初得４0项建议颁布于1９９0年,旨在打击滥用金融体系清洗毒品资金。199６年，为应对不断变化更新得洗钱趋势与手段，ＦAＴF第一次对建议进行了修订,将打击范围扩大到清洗毒资外得其它犯罪领域。２001年10月，FＡTF进一步将其职责扩大到打击恐怖融资领域,并制定了反恐怖融资８项特别建议（之后扩充为9项）。2003年,FATF建议进行了第二次修订，这些建议共同组成了国际公认得反洗钱与反恐怖融资国际标准,得到全球180多个国家得认可。在完成对成员得第三轮互评估后,ＦATF与区域性反洗钱组织、以及包括国际货币基金组织、世界银行与联合国在内得观察员密切合作,共同对FATＦ建议进行了修订及更新。修订后得建议在保持稳定与严谨得同时,致力于应对新出现得威胁，也明确并强化了许多现有义务.FATF标准也进行了相应修订，以加强对高风险情况得要求，允许各国对高风险领域采取更加有针对性得措施,或强化有关标准得实施.各国首先应识别、评估、了解面临得洗钱及恐怖融资风险，然后制定降低风险得适当措施。风险为本得原则允许各国在FＡTF要求得框架下，采取更加灵活得措施，以有效地分配资源、实施与风险相适应得预防措施，最大限度地提高有效性。打击恐怖融资就是一项严峻得挑战。有效得反洗钱与反恐怖融资体系对于打击恐怖融资十分重要,之前针对恐怖融资得大多数措施已经在建议中进行了整合,不再需要专门制定特别建议。但就是，在ＦATF建议第Ｃ节，还就是规定了一些专门针对恐怖融资得建议.这些建议包括：建议5（恐怖融资刑罚化)、建议6（与恐怖主义及恐怖融资相关得定向金融制裁）,建议8（防止滥用非营利性组织得相关措施）。大规模杀伤性武器扩散就是我们关注得另一个严重威胁，20０8年,FAＴF将职责范围扩大到防范扩散融资.为应对这一威胁，FATＦ通过了一条新建议（建议7）,旨在确保有效实施定向金融制裁,与联合国安理会有关要求保持一致.FATＦ标准包括建议本身、释义以及术语表中得定义。所有FＡTF成员及区域性反洗钱组织成员必须执行FATF标准规定得措施，并按照ＦATF通用得评估方法,通过FＡＴF互评估程序或国际货币基金组织与世界银行得评估程序，对各成员得执行情况进行严格评估.释义及术语表中得定义包括如何实施标准得举例.这些举例不就是强制性要求，只起到指引作用.举例无意包罗万象,尽管可作为参考指标，但并非适用所有情况。FATF还制定了指引、最佳实践文件等，以帮助各国执行ＦATF标准.但上述文件并不就是评估一国标准执行情况得强制性依据,仅供各国在考虑如何有效执行FATF标准时参考。FATF现行指引最佳实践文件含在FATF建议附录里，也可在FATF网站上查询。FATF致力于与私营部门、社会团体及其它感兴趣各方保持密切得、建设性得对话,她们就是维护金融体系完整得重要伙伴。建议得修订进行了广泛咨询，并且从这些利益相关方得评论与意见中获益.今后,FATF会继续根据其职责,以及全球金融系统面临得威胁及薄弱环节，在适当时候对标准进行再次修订.FＡTF呼吁各成员采取有效措施，执行打击洗钱、恐怖融资与扩散融资得新建议。A.反洗钱与反恐怖融资得政策与协调１。评估风险与适用风险为本得方法(新建议）*各国应当识别、评估与了解本国得洗钱与恐怖融资风险，并采取相应措施,包括指定某一部门或建立相关机制协调行动以评估风险，配置资源，确保有效降低风险。在风险评估基础上，各国应适用风险为本得方法，确保防范或降低洗钱与恐怖融资风险得措施与已识别出得风险相适应.该方法应当作为在反洗钱与反恐怖融资体制内有效配置资源，实施FATF建议要求得风险为本措施得必要基础.如发现风险较高,各国应确保其反洗钱与反恐怖融资体系能充分