跨境人民币业务管理办法实施细则试行总则为规范延边农村商业银行(以下简称我行)跨境人民币业务管理，促进我行跨境人民币业务健康发展，根据《跨境贸易人民币结算试点管理办法》（中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局中国银行业监督管理委员会公告〔20xx〕第10号）、《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》（银发〔20xx〕212号）和《吉林省农村信用社跨境人民币业务管理办法》等规定，结合我行实际，制定本实施细则。我行跨境贸易人民币结算业务有两种操作模式，即清算模式和代理模式。所谓清算模式（又称境内结算行业务）主要是指我行作为汇款行或收款行通过境外参加行在境内代理行开立的人民币账户进行的跨境人民币结算业务。而代理模式（又称境内代理行业务），主要是指我行作为境内代理行，通过境外参加银行在我行开设的人民币账户进行的结算。本办法适用于在我行办理跨境贸易人民币结算的进出口企业、境内结算银行和境内代理银行。跨境人民币境内结算行业务我行作为境内结算银行，在提供跨境贸易人民币结算服务前，应做好以下业务准备：（一）建立必要的国际结算网络，包括境外账户行和代理行。（二）行内用于人民币跨境结算的系统调试到位，并能向人民币跨境收付信息管理系统报送规定的信息数据。从事大额支付业务的经办人员（以下简称经办员）应按照中国人民银行有关规定，通过联网核查公民身份信息系统或其他有效方式，对进出口企业的法定代表人或实际受益人等自然人身份信息进行核查。首次核查后，填制《企业基本信息情况表》。对不能确认真实身份的进出口企业，境内结算银行不得为其提供跨境贸易人民币结算服务。经办员应对办理的每一笔跨境人民币资金收付进行相应的贸易单证真实性、一致性审核，在未按规定完成相应的贸易单证真实性、一致性审核前，不得为进出口企业办理人民币资金收付。经办员应利用进出口企业提供的有关进出口交易信息、《跨境贸易人民币结算出口收款说明》或《跨境贸易人民币结算进口付款说明》、物流背景以及人民币跨境收付信息管理系统等，对企业贸易真实性、一致性进行审核。对进出口企业预收、预付人民币资金实行比例管理。由境内结算银行按贸易合同规定的比例办理收付，并将企业提供的预计出/进口时间和预收/预付比例等信息在向中国人民银行报送的“人民币跨境收付信息”中进行填报。对进出口企业预收、预付人民币资金，经办员在向人民币跨境收付信息管理系统报送该笔信息时应当标明该笔资金的预收、预付性质及进出口企业提供的预计报关时间。经办员对进出口企业预收、预付人民币对应货物已报关或对应货物无法按照预计时间报关的，应根据进出口企业通知的实际报关时间或调整后的预计报关时间向人民币跨境收付信息管理系统报送相关更新信息。进出口企业预收、预付人民币资金超过合同金额25%的，应当向我行提供贸易合同，经办员应当将该合同的基本要素报送人民币跨境收付信息管理系统。进出口企业来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额30%的，进出口企业应当自收到境外人民币货款之日起10个工作日内向我行补交下列资料及凭证：（一）企业超比例情况说明。（二）出口报关单（境内结算银行审核原件后留存复印件）。（三）进出口企业加工贸易合同或所在地商务部门出具的加工贸易业务批准证（境内结算银行审核原件后留存复印件）。对于未在规定时间内提交上述资料及凭证的进出口企业，我行不得为其继续办理超过合同金额30%的人民币资金收付，情节严重的，暂停为该进出口企业提供跨境贸易人民币结算服务，并及时报告所在地人民银行分支机构。我行最迟应于每日日终通过人民币跨境收付信息管理系统向中国人民银行报送以下数据信息：（一）人民币跨境收付信息以及真实性审核相关信息；无法及时获得报关信息的人民币跨境收付，境内结算银行应在获得报关信息后，以变更信息或新增进出口日期信息的方式报送。（二）人民币境外债权债务信息中的结算（信用证及托收等）及贸易融资项下的应收应付信息。（三）人民币跨境收支信息、进出口日期或报关单号和人民币贸易融资信息。（四）其他需要报送的相关信息。进出口企业来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额30%的，进出口企业应当自收到境外人民币货款之日起10个工作日内向我行补交下列资料及凭证：（一）企业超比例情况说明。（二）出口报关单（境内结算银行审核原件后留存复印件）。（三）进出口企业加工贸易合同或所在地商务部门出具的加工贸易业务批准证（境内结算银行审核原件后留存复印件）。对于未在规定时间内提交上述资料及凭证的进出口企业，经办员不得为其继续办理超过合同金额30%的人民币资金收付，情节严重的，暂停为该进出口企业提供跨境贸易人民币结算服务，并及时报告所在地人民银行分支机构。对于跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易，境内结算银行应当按照《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程（试行）》及有关规定