PAGE\*MERGEFORMAT1672020年5月29日企业财务管理制度的相关规定文档仅供参考目录TOC\o"1-3"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc"第一章总则PAGEREF_Toc\h4HYPERLINK\l"_Toc"第二章财务部职责PAGEREF_Toc\h5HYPERLINK\l"_Toc"第三章财务人员岗位责任制PAGEREF_Toc\h6HYPERLINK\l"_Toc"一、岗位设置PAGEREF_Toc\h6HYPERLINK\l"_Toc"二、岗位要求PAGEREF_Toc\h6HYPERLINK\l"_Toc"三、会计人员职业道德PAGEREF_Toc\h6HYPERLINK\l"_Toc"第四章会计工作交接制度PAGEREF_Toc\h7HYPERLINK\l"_Toc"一、交接事由PAGEREF_Toc\h7HYPERLINK\l"_Toc"二、交接工作具体事项PAGEREF_Toc\h7HYPERLINK\l"_Toc"第五章账务处理程序制度PAGEREF_Toc\h8HYPERLINK\l"_Toc"一、会计科目的设置和使用PAGEREF_Toc\h8HYPERLINK\l"_Toc"二、会计凭证的格式PAGEREF_Toc\h8HYPERLINK\l"_Toc"三、会计凭证的审核要求和传递程序PAGEREF_Toc\h9HYPERLINK\l"_Toc"四、会计核算办法PAGEREF_Toc\h9HYPERLINK\l"_Toc"五、会计账簿的设置PAGEREF_Toc\h38HYPERLINK\l"_Toc"六、编制会计报表的种类和要求PAGEREF_Toc\h38HYPERLINK\l"_Toc"七、发票管理PAGEREF_Toc\h38HYPERLINK\l"_Toc"第六章财务内部牵制制度PAGEREF_Toc\h41HYPERLINK\l"_Toc"一、内部牵制制度的原则PAGEREF_Toc\h41HYPERLINK\l"_Toc"二、财务部人员的分工PAGEREF_Toc\h42HYPERLINK\l"_Toc"三、内部牵制的组织分工PAGEREF_Toc\h42HYPERLINK\l"_Toc"四、有关会计人员的职责和限制PAGEREF_Toc\h42HYPERLINK\l"_Toc"第七章财务稽核制度PAGEREF_Toc\h43HYPERLINK\l"_Toc"一、会计稽核工作的组织形式和分工PAGEREF_Toc\h43HYPERLINK\l"_Toc"二、会计稽核工作的内容、权限PAGEREF_Toc\h43HYPERLINK\l"_Toc"三、审核会计凭证和复核会计账簿、会计报表的方法PAGEREF_Toc\h43HYPERLINK\l"_Toc"第八章借款的审批、报账程序PAGEREF_Toc\h44HYPERLINK\l"_Toc"一、借款程序PAGEREF_Toc\h44HYPERLINK\l"_Toc"二、报账程序PAGEREF_Toc\h44HYPERLINK\l"_Toc"第九章费用开支管理制度PAGEREF_Toc\h45HYPERLINK\l"_Toc"1.目的PAGEREF_Toc\h45HYPERLINK\l"_Toc"2．范围PAGEREF_Toc\h45HYPERLINK\l"_Toc"3．名词解释PAGEREF_Toc\h45HYPERLINK\l"_Toc"4．职责PAGEREF_Toc\h45HYPERLINK\l"_Toc"5．作业内容PAGEREF_Toc\h45HYPERLINK\l"_Toc"6．广告费、业务宣传费的支出PAGEREF_Toc\h47HYPERLINK\l"_Toc"7．差旅费开支标准PAGEREF_Toc\h47HYPERLINK\l"_Toc"8．费用报销原始单据的要求PAGEREF_Toc\h48HYPERLINK\l"_Toc"9．费用的监督考评体系P