会计学第一节面板(miànbǎn)数据模型简介//面板数据通常分为两类：由个体调查数据得到的面板数据通常被称为微观面板（micropanels）。微观面板数据的特点是个体数N较大（通常是几百或几千个），而时期数T较短（最少是2年，最长不超过10年或20年）。由一段时期内不同国家的数据得到的面板数据通常被称为宏观面板（macropanels）。这类数据一般具有适度规模的个体N（从7到100或200不等，如七国集团，OECD，欧盟，发达国家或发展中国家），时期数T一般在20年到60年之间。对于宏观面板，当时间序列较长时需要考虑数据的非平稳问题(wèntí)，如单位根、结构突变以及协整等；而微观面板不需要处理非平稳问题(wèntí)，特别是每个家庭或个体的时期数T较短时。面板数据(shùjù)的优点二、一般面板(miànbǎn)数据模型介绍//几点说明(shuōmíng)第二节固定(gùdìng)效应模型及其估计方法/////第三节随机效应模型(móxíng)及其估计方法/////一致估计量要求：当样本量趋近无穷大时，估计量同时趋近真实值。在面板数据模型中这就要求N和T分别趋向无穷大，这有时有问题(wèntí)，如例1中，N是固定的，华东六省一市是不能改变的，因此当样本的N和T都比较小时，可以直接采用固定效应模型。//第四节模型设定(shèdìnɡ)的检验模型(1)常用的有如下三种情形：情形1：(不变系数模型)情形2：(变截距模型)情形3：(变参数模型)对于(duìyú)情形1，在横截面上无个体影响、无结构变化，则普通最小二乘法估计给出了和的一致有效估计。相当于将多个时期的截面数据放在一起作为样本数据。对于(duìyú)情形2，称为变截距模型，在横截面上个体影响不同，个体影响表现为模型中被忽略的反映个体差异的变量的影响，又分为固定影响和随机影响两种情况。对于(duìyú)情形3，称为变系数模型，除了存在个体影响外，在横截面上还存在变化的经济结构，因而结构参数在不同横截面上是不同的。经常使用的检验是协方差分析检验，主要检验如下两个假设：H1：H2：可见(kějiàn)如果接受假设H2则可以认为样本数据符合情形1，即模型为不变参数模型，无需进行进一步的检验。如果拒绝假设H2，则需检验假设H1。如果接受H1，则认为样本数据符合情形2，即模型为变截距模型，反之拒绝H1，则认为样本数据符合情形3，即模型为变参数模型。下面介绍(jièshào)假设检验的F统计量的计算方法。首先计算情形3(变参数模型)的残差平方和，记为S1；情形2(变截距模型)的残差平方和记为S2；情形1(不变参数模型)的残差平方和记为S3。计算F2统计量(10.2.7)在假设H2下检验统计量F2服从相应自由度下的F分布。若计算所得到的统计量F2的值不小于给定置信度下的相应临界值，则拒绝假设H2，继续检验假设H1。反之，接受H2则认为样本数据符合模型情形1，即不变参数模型。在假设H1下检验统计量F1也服从相应自由度下的F分布，即(10.2.8)若计算所得到的统计量F1的值不小于给定置信度下的相应临界值，则拒绝(jùjué)假设H1。如果接受H1，则认为样本数据符合情形2，即模型为变截距模型，反之拒绝(jùjué)H1，则认为样本数据符合情形3，即模型为变参数模型。二Hausman检验(jiǎnyàn)/几点说明(shuōmíng)小结(xiǎojié)建立一个研究10家企业投资需求状况的PanelData模型：t=1,2,…,20其中：企业标识数字从1~10，分别对应通用汽车（GM）、克莱斯勒（CH）、通用电气（GE）、西屋（WE）和美国钢铁（US）等。被解释变量It分别是10家企业的总投资。解释变量为Mt分别是10家企业前一年企业市场价值（反映企业的预期利润(lìrùn)）；Kt分别是10家企业前一年末工厂存货及设备价值（反映企业必要重置投资期望值）。Stata例子(lìzi)双向固定效应(xiàoyìng)模型