会计学2007年亚太国际保险理财和品牌高峰论坛会组委会特邀投资理财专家，在会上发表(fābiǎo)了二个小时的专题演讲课程内容我们带领伙伴们为国寿这艘航母的诞生出过力，现在我们应该带领伙伴们搭载这艘航母乘风破浪，去享受丰收的果实！----中国(zhōnɡɡuó)人寿江苏省分公司营销总监肖建友理财需求个别化个人财务规划(guīhuà)(FinancialPlanning)是一种综合的金融服务。专业的个人财务规划(guīhuà)人员，通过分析和评估客户生活各方面的财务状况，和客户共同确定其理财目标体系，最终帮助客户制定出合理的可操作的理财方案。1、投资规划2、居住规划3、教育投资规划4、个人风险管理和保险(bǎoxiǎn)规划5、个人税务筹划6、退休计划7、遗产规划1、建立和界定与客户的关系2、收集(shōují)数据并分析其理财目标和期望3、分析客户当前的财务状况4、整和策略并提出综合个人财务计划5、执行综合个人财务计划6、监控综合个人财务计划的实施个人理财服务(fúwù)模式——金融服务(fúwù)业的核心竞争力个人理财(lǐcái)与专家理财(lǐcái)的比较绩效管理----------------投资收入如何市场趋势如何有无(yǒuwú)需要调整投资----------------提供帐户管理市场资讯专业建议你要掌握(zhǎngwò)哪些财务知识资产由固定资产、流动资产等组成；负债由流动负债、长期负债等组成；所有者权益由实收资本、盈余公积等组成；收入由主营业务收入、营业外收入等组成；费用由制造费用、经营费用、管理费用、财务费用等组成;利润(lìrùn)由营业利润(lìrùn)扣除各项开支后的项目等组成；资产=负债+所有者权益；所有者权益=资本+利润(lìrùn)；利润(lìrùn)=收入-费用；资产+费用（成本）=负债+资本+收入；资产类科目余额+成本类科目余额=负债类科目余额+所有者权益类科目余额＋损益类科目余额。看懂财务报表财务报表附注虽然是以脚注的形式对财务报表所提供的信息进行的解释，但实际上，这与财务报表本身同样重要。这些附注可能会揭示企业(qǐyè)的一些重要事项，例如重要的法律诉讼案、会计方法的变更、高级职员组成结构的变化、以及各商业分部的买卖和重组等。各报表的作用用一句话来概括就是(jiùshì)：1.资产负债表是反映某一时刻的财务状况。2.损益表是反映某一时刻的经营成果，该表的最后一个数字“净利润“将列入利润分配表3.利润分配表反映某一时期的利润分配情况，将期初未分配利润调整为期末未分配利润，并列入资产负债表。4.现金流量表反映现金变化的结果和财务状况变化的原因。理财(lǐcái)是指通过制定并履行完整的财务规划，在人生的各个阶段，适时得到财务支援，以达成人生各种目标，包括生前财富积累和死后财产转移。专家(zhuānjiā)将人生分为理财五阶段第一步：前提和基础——生活理财通过设计一个将个人整个生命周期考虑在内的终身财务(cáiwù)计划，将个人未来的职业选择、子女及自身教育、购房、保险、医疗和养老等方面的事宜进行妥善安排，使个人在不断提高生活品质的同时，即使到年老体弱或收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平，最终达到终生的财务(cáiwù)安全和生活幸福。第二步：发展和升级——投资理财个人或者家庭的生活目标(mùbiāo)得到满足以后，再去投资股票、债券、金融衍生工具、黄金、外汇、期货、不动产以及艺术品等投资品种，获取投资回报，加速个人或者家庭资产的增长，从而促使家庭生活水平质量的提高。理财的内容为什么要做家庭理财－现有(xiànyǒu)家庭资产的保值增值理财的基本(jīběn)原则你不理财(lǐcái)，财不理你理财(lǐcái)的目的理财(lǐcái)的三大目标计算(jìsuàn)我们的理财水平投资(tóuzī)的目的1、绝大多数有一定资金的人都可以参与的资金动作方式。2、必须符合以下(yǐxià)四个原则：合法（非法投资血本无归）安全（资金总是有风险）流动(兑现）保值、增值（收益）投资(tóuzī)定义直接(zhíjiē)投资和间接投资主要是指投资人购买金融资产的投资行为，其特点是在资本市场上投资人可以灵活地购入各种有价证券和期货(qīhuò)期权等，并能随时进行调整和转移，有利于避免各类风险，但投资人一般不能直接干预和有效控制其投放资金的运用状况。区别(qūbié)我们主要研究间接(jiànjiē)投资。真实资本(zīběn)与虚拟资本(zīběn)我们主要研究虚拟(xūnǐ)资本。实业投资(tóuzī)和金融投资(tóuzī)证券性金融(jīnróng)投资是最基本、最重要的一种金融(jīnr