第七篇商业银行个人储蓄业务管理第一章概论第一章概论第一节储蓄存款的作用及存款的风险吸收存款是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，属于银行对存款客户的负债。由于可吸收存款数额的大小、时间的长短最终取决于存款客户的决定，银行除加强宣传外没有什么主动权，所以存款负债被称为银行的被动型负债。一、储蓄存款的作用商业银行吸收存款是银行一项非常重要的业务活动，因为：（一）为银行提供了大部分资金来源在银行资产负债表中，银行的资本与银行的各种负债，共同构成了银行的负债方，而银行资本作为经营实力的证明及提供的最后清偿力一般不超过总负债的!"#，负债中存款以外的各种借款不超过$"#，所以吸收的存款占了相当大的比重，可以看出，商业银行吸收的存款业务为银行提供了大部分资金来源，并成为银行业务发展的重要基础。（二）为银行各职能的实现提供了基础商业银行的主要职能是信用中介、支付中介和信用创造，这些职能的发挥需要有雄厚的资金做基础，吸收的各种存款在为银行提供了大部分资金来源的同时，也为银行各职能的实现提供了基础。可以说，没有吸收的各种存款银行就不可能进行各种信贷和投资活动；没有吸收的各种存款银行就不可能办理各种转账结算、进行支付活动；没有吸收的各种存款银行就不可能签发各种信用流通工具，银行也就不可能通过信贷活动—’&%—第七篇商业银行个人储蓄业务管理创造出派生存款来。总之，没有吸收的各种存款银行的各种职能就难以得到充分的发挥，同时，其规模和结构也制约着银行各种业务的发展。（三）是决定银行盈利水平的重要因素银行的盈利相当部分来自于存贷利差，只有依靠大量吸收存款，银行才能够在自有资本的基础上进行数倍扩张的资产业务，所以，银行吸收存款规模的大小在一定程度上决定了银行的盈利水平。（四）为银行与社会各界的沟通提供了渠道信用中介应能够广泛筹集资金、有效运用资金，但这需要有一个银行与社会各界保持密切联系的前提条件，而存款恰为银行创造了这个条件。商业银行通过吸收各种存款并在获得广泛的资金同时，掌握了生产经营企业的资金流向及经营活动情况，掌握了机关事业单位、社会团体和居民的货币收支情况，并以此根据市场的需要，合理的调剂资金，有效的配置资源。可见，各种存款的吸收既促进了银行各职能作用的发挥，又加强了商业银行与社会各界的联系，方便了金融服务。以上的作用是从银行角度讲的。从客户角度看，其着眼点主要在于银行是存放闲置货币的理想场所，对银行的债权意识并不强。二、存款的风险存款的风险是指银行在吸收存款业务方面所存在的风险，是商业银行在其经营过程中面临的众多风险种类之一。存款风险的种类主要有清偿性风险、利率风险和电子网络风险。（一）清偿性风险存款的清偿性风险是指银行因没有足够现金满足客户提取存款的需要，而使银行蒙受信誉损失甚至被挤兑倒闭的可能性，是银行经营中所遭遇的一种流动性风险类型。假设不存在存款保险制度，而且因某种冲击对经济运行产生了不利影响，并造成了有!"的银行在贷款上蒙受了巨大的损失而变得资不抵债。在这一状况发生后，由于信息不对称，存款者根本无法辨别他存款的银行究竟是健全的银行，还是这!"的资不抵债银行之一，所有的存款者都会认为他们可能就是这!"的资不抵债银行的存款人，他们的存款可能将不能#$$"收回，于是急于从银行提取存款，一旦银行清偿力不足，取款人就会空手而归，于是取款人便有很强的冲动要首先赶赴银行，这就是挤提（或挤兑）。挤兑一经形成，银行往往难以招架，一般来说由于银行体系运行状况的不确定性会导致挤兑现象同时在好银行和坏银行发生，而一家银行的倒闭又会加速其他银行的倒闭。为此银行要采取措施，对清偿性风险加以防范，对存款人利益加以保护。—&%$—第一章概论（二）利率风险存款的利率风险是指市场利率变动给银行带来损失的可能性。银行的收益大部分来源于利差，而且银行付给存款人的利率多是一定水平的固定利率，当市场利率上升时，借款人的借款需求受到抑制，使银行的盈利性资产收益因放款业务减少而受到影响，与对存款人的利息支付之间的差额将会缩小，银行的利差收益就会随之减少，而银行的上述损失在金融创新普及以前是不容易转嫁出去的。（三）电子网络风险存款的电子网络风险是指联网计算机遭遇断电停机、电脑黑客攻击、电脑犯罪等因素造成数据资源损失和款项丢失的风险。随着电子网络的普及应用，这种风险近年有所增加。三、对清偿性风险的防范对存款清偿性风险的防范在制度建立上主要有两个：（一）存款准备金制度的建立这个制度是出于银行经营稳健性考虑而建立的。!"建立。存款准备金是指商业银行将其吸收存款的一部分缴存中央银行用以