营业款收缴管理办法为规范营业款中现金、支票、银行卡收缴管理，特制定本管理办法。第一部分：现金收缴管理办法现金收缴的操作流程：1、收银员在当班结束后，将备用金、各类单据及当班所收的现金拿到指定地点做单并缴款。2、收银员按公司规定的金额留存备用金，将备用金装入专用袋子并锁好锁头。3、收银员将其余现金按票面金额分类整理并分别点数，然后按规定的格式填写“收银员货币缴款单”（一式三联。第一联：财务联；第二联：银行联；第三联：收银员联）。填写完毕后，复核缴款单的小计、合计金额是否正确，然后与现金总数再复核一遍。收银员确认无误后将“收银员货币缴款单”（第一联）与现金装入营业款袋内并封好。收银员留存“收银员货币缴款单”（第三联）。4、收银员将备用金袋交收银主管存入保险柜内并在备用金登记本上签名，然后将“收银员货币缴款单”(第二联)、营业款袋交收银主管签收，并在营业款交接本上签名，将营业款袋有序地放入与银行交接的钱箱内。5、收银主管将签收后的营业款与防损员清点包数，在“营业缴款清单”上注明包数（大小写）、班次并签名，同时将收银员填写完毕的“收银员货币缴款单”（第二联）放入箱内，并将营业款封箱。6、防损部现金岗负责人对银行上门收款人员进行身份确认，无误后由收银主管、防损部负责人及银行上门收款人员共同确认箱数，由银行上门收款人员开具押运单，三方签名确认后，收银主管留存一联备查。现金入帐的确认1、财务部外勤出纳员与银行工作人员清点钱箱总数，并检查钱箱锁头、封条、外壳是否有异常现象。如属正常现象则打开钱箱清点每箱营业款的包数，与钱箱内“营业缴款清单”记录的包数核对是否一致，无误后双方在单上签名确认。外勤出纳员保留“营业缴款清单”备查。2、财务部外勤出纳员将核对无误的现金袋取出，由银行工作人员清点现金。在清点过程中，银行工作人员如发现现金与“收银员货币缴款单”所填列的金额不符，外勤出纳员应加以复核，确认无误后由银行工作人员在“收银员货币缴款单”（第一联）上注明实收金额并签名盖章。清点完毕后，每张“收银员货币缴款单”（第一联）都由银行工作人员盖章（或签名）确认。3、在营业款清点过程中发现假钞，由银行开具“假人民币没收收据”，假币数额按公司有关规定由收银员全额赔偿。4、在所有营业款清点结束后，外勤出纳员按实缴营业款的总金额填写银行现金缴款单，由银行盖章确认后取回第二联作为现金入帐的依据。三、其他规定1、严禁收银员将营业款带出商场或离开指定位置做单。2、收银员留存的备用金，应从面额最小的钱币开始点起，以便下一班找零所用。3、收银员填写“收银员货币缴款单”（一式三联）时要求字迹工整清晰，不得涂改。4、装在钱箱内的“营业缴款清单”上注明的包数与“收银员货币缴款单”（第二联）的总份数必须保持一致。5、对违反以上规定而造成的损失由相关责任人负责赔偿并处以不低于50元的罚款。6、节日（春节、国庆等）期间银行上门收款时间、外勤出纳到银行点收营业款的具体时间，以财务部与银行协调后安排的时间为准。第二部分：支票结算管理办法一、支票结算原则1、顾客持支票购物,凡购物金额在3000元以上的,必须待支票款入公司帐后方可发货。2、购物金额在3000元以下的，由分店副经理以上人员（包括副经理）确认签字后方可发货。3、行政事业单位（包括部队）、股东单位、市属各大集团公司（包括金融、邮电等系统）的支票（金额不限），由分店副经理以上人员确认签字后方可发货。4、特殊情况需总经理或总部公司领导授权后方可收票发货。二、支票结算操作流程1、支票审核：收银员或审核人收取支票时，应检查并确认支票是有效支票、印鉴清晰、票面整洁、出票日期正常且大写正确、没有涂改现象等。（1）、对到帐提货支票，收银员应在支票背面最右边背书栏外空白处记下顾客姓名、联系电话和联系地址，并注明“款到发货”字样。（2）、对非到帐提货支票，审核人应查看顾客身份证，并打电话到对方单位确认，确认后在支票背面最右边背书栏外空白下记下顾客姓名、联系电话、联系地址、支票购物限额，并写上“同意发货”字样，签名及写上日期后交顾客到收银台结算。2、支票结算：收银员对审核无误的支票进行结算。首先，根据结算金额填上小写金额且在第一位阿拉伯数字前加“￥”字样封头；如几个收银台合并使用一张支票，则应将结算金额汇总后填写支票。其次，在支票背面最右边背书栏外空白处注明台号、结算金额。最后，在“收银员货币缴款单”上登记支票号码、单位名称、结算金额。3、支票传递：（1）、收银员将结算完毕的支票交服务台人员，服务台人员在“收银员货币缴款单”上签收。（2）、服务台人员设“支票登记本”登记支票的相关内容：结算日期、顾客单位、顾客开户银行及帐号、支票号码及金额、联