一、引言中小企业被称之为一国经济中“最活跃的经济细胞”，它的发展在创造社会财富、推动经济增长、增加国家税收、吸纳就业、活跃市场经济、方便人民生活等方面，发挥了越来越大的作用，是支持经济持续、快速增长的重要力量。但目前中小企业在发展过程中遇到的困难重重——自筹资金的可持续能力弱、贷款与担保困难、直接融资的机会稀缺，所以其融资问题一直是制约中小企业发展的瓶颈，资金是企业生存发展的必要条件。筹集资金既是保证企业正常生产经营的前提,又是谋求企业发展的基础。筹资工作做得好不仅能降低资金成本,给企业创造较大的利润空间,而且能降低财务风险,增大企业经济效益。因此,企业的经营管理者必须把握企业何时需要资金,需要多少资金,以何种有效合理的方式取得资金。通过对商业银行发展中小企业融资服务的一种新业务——供应链金融服务，试图为解决我国中小企业特别是贸易型中小企业融资难的问题提供一个新的有效途径。二、我国中小企业融资难的现状分析（一）中小企业融资难的现状2003年我国GDP的56％、社会销售额的59％、税收的46％、出口额的62％和就业的75％均是由中小企业创造或提供的。然而，中小企业所获得的金融资源与其在国民经济和社会发展中的地位作用却是极不相称的。1、中小企业的融资通道过窄。由于证券市场门槛高，创业投资体制不健全，公司债发行的准入障碍，中小企业难以通过资本市场公开筹集资金。据中国人民银行2003年8月的调查显示，我国中小企业融资供应的98.7％来自银行贷款，即直接融资仅占1.3％。由于我国创业投资体制不健全，缺乏完备法律保护体系和政策扶持体系，影响创业投资的退出，中小企业也难以通过股权融资。2、获得信贷支持少。因贷款交易和监控成本高等原因，银行不愿对中小企业放贷。同时，中小企业因资信等级低，缺乏抵押资产，融资成本高等原因，难以得到银行资金支持。据统计，我国300万户私营企业获得银行信贷支持的仅占10％左右。2003年全国乡镇、个体私营、“三资”企业的短期贷款占银行全部短期贷款的比重仅为14.4％。据浙江省2001年统计，全省民间投资中自筹占55.9％，银行贷款20.1％，直接融资不到1％。3、流动负债所占比例较大，而长期负债则占很少的部分。主要由于银行一般只会为中小企业提供短期贷款，而由于各种原因一般不会提供长期贷款。4、中小企业之间互相担保，申请贷款。一旦一家公司因经营不善而蒙受损失，则会引发一系列的连锁反应。若短期内急需资金，中小企业之间会互相拆借，或通过内部融资的方式解决。5、自有资金缺乏。我国非公有制企业从无到有、从小到大、从弱到强，企业发展主要依靠自身积累、内源融资，从而极大地制约了企业的快速发展和做强做大。据国际金融公司研究资料，业主资本和内部留存收益分别占我国私营企业资金来源的30％和26％，公司债券和外部股权融资不足1％。经过20多年的发展，我国中小企业在推动国民经济持续快速发展、缓解就业压力、促进市场繁荣和社会稳定等方面发挥了不可替代的重要作用，为国民经济的发展做出了巨大贡献。占企业总数99%的中小企业已经成为中国经济的毛细血管，中小企业能否健康的运营发展，直接关系到国家经济发展的各个方面。但同时在我国，中小企业的发展同样面临着许多困难，其中包括法律规章的限制、专业人才的缺乏、融资困难等方面。稳定的融资渠道是中小企业发展的重要前提条件，尤其是在我国处于社会主义市场经济的过渡转型期，融资难更成为制约我国中小企业发展的主要因素和瓶颈。1、中小企业直接融资渠道狭窄一般来说，直接融资渠道主要包括：股票市场、债券市场及私人资本市场。[6]目前在我国资本市场整体发展水平不够，金融体系缺少一个多层次、能够为广大中小企业融资服务的融资市场。我国对股票市场、债券市场等直接融资渠道制定了严格的准入条件，这无疑将绝大多数中小企业拒之门外。而专门为中小企业融资开辟的中小企业板市场的准入门槛依然较高，截止2008年5月27号，深交所中小企业板启动至今已有四个年头，获准发行上市的中小企业仅241家，融资总额低于1000亿，相对于中国4200万户中小企业来说提供给融资额度极其有限。[7]2、银行贷款难度大由于直接融资对大多数中小企业来说是可望而不可及的，所以在我国，中小企业的融资方式就被限制在以银行贷款方式为主的间接融资渠道上。然而，由于受到我国客观经济环境、金融机构以及中小企业自身缺陷等因素的影响，造成了目前我国中小企业贷款难、银行难贷款的现象，中小企业获得银行贷款非常困难。3、除银行贷款