瑞泰新材2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2022年上半年2023年上半年项目名称数值增长率(%)数值增长率(%)营业收入334,941.1-206,799.75-38.26利润总额66,461.12-37,518.54-43.55营业利润66,716.64-35,794.67-46.35投资收益-147.88-1,485.261,104.36营业外利润-255.52-1,723.87774.662023年上半年利润总额为37,518.54万元，与2022年上半年的66,461.12万元相比有较大幅度下降，下降43.55%。利润总额主要来自于内部经营业务。成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)2022年上半年2023年上半年项目名称数值百分比(%)数值百分比(%)营业收入334,941.1100.00206,799.75100.00营业成本260,418.9977.75163,164.7278.90营业税金及附加1,285.90.381,890.320.91销售费用1,557.540.471,511.430.73管理费用5,178.71.555,126.712.48财务费用-3,079.13-0.92-2,774.67-1.34研发费用6,623.61.985,090.582.46二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)项目名称2022年上半年2023年上半年营业毛利率21.8720.19营业利润率19.9217.31成本费用利润率24.4421.56总资产报酬率12.687.3净资产收益率16.488.42瑞泰新材2023年上半年的营业利润率为17.31%，总资产报酬率为7.30%，净资产收益率为8.42%，成本费用利润率为21.56%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为916,556.61万元，经营资产的收益率为7.81%，而对外投资的收益率为29.87%。2023年上半年营业利润为35,794.67万元，与2022年上半年的66,716.64万元相比有较大幅度下降，下降46.35%。以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加222.03万元，投资收益增加1,633.14万元，销售费用减少46.11万元，管理费用减少52万元，研发费用减少1,533.02万元，营业成本减少97,254.27万元，共计增加100,740.56万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产处置收益减少19.59万元，其他收益减少405.98万元，信用减值损失减少2,634.62万元，财务费用增加304.46万元，资产减值损失增加429.71万元，营业税金及附加增加604.42万元，共计减少4,398.78万元。各项科目变化引起营业利润减少30,921.97万元。三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2022年上半年2023年上半年流动比率2.723.51速动比率2.553.35利息保障倍数-20.5872.62资产负债率(%)32.9330.012023年上半年流动比率为3.51，与2022年上半年的2.72相比有较大增长，增长了0.79。2023年上半年流动比率比2022年上半年提高的主要原因是：2023年上半年流动资产为864,557.75万元，与2022年上半年的889,860.03万元相比有所下降，下降2.84%。2023年上半年流动负债为246,618.63万元，与2022年上半年的326,609.2万元相比有较大幅度下降，下降24.49%。流动资产下降速度慢于流动负债的下降速度，致使流动比率提高。用当期流动资产偿还流动负债没有困难，流动比率比较合理。从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为72.62倍。从实现利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。四、营运能力分析资产周转速度表项目名称2022年上半年2023年上半年总资产周转天数537.23907.7固定资产周转天数37.181.87流动资产周转天数478.22752.52现金周转天数33.9753.75瑞泰新材2023年上半年总资产周转次数为0.40次，比2022年上半年周转速度放慢，周转天数从537.23天延长到907.70天。企业资产规模有较大幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大幅度的下降。营运能力指标表项目名称2022年上半年2023年上半年存货周转天数38.6240.99应收账款周转天数61.42103.82应付账款周转天数66.0891.05营业周期100.051