第页共NUMPAGES5页办公固定资产实物管理实施细则第一章总则第一条目的为了更好的控制公司成本开支，规范公司办公固定资产的申报、领用、发放、保管工作，特制定本制度。第二条原则建立标准，降低消耗；控制成本，责任到人。第三条适用范围本制度适用于新疆同维投资有限公司（以下简称“公司”）各职能部门所有办公固定资产实物管理。第二章办公资产的管理第四条分类公司办公固定资产分为办公用固定资产及宿舍、食堂用固定资产两大类。第五条固定资产的管理一、界定办公固定资产指使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，单位价值虽未达到规定标准，但是耐用时间在一年以上的同类物资，均作为固定资产进行管理。二、申请公司各部门如计划购置办公固定资产，须填写《办公固定资产申请报告》（见附表1），综合部资产管理员根据配置标准及实际库存情况，进行资产调拨或申请购买。三、调配综合部根据各部门资产的使用状况，对于某项闲置资产可调配到其他部门使用。由部门负责人和财务部审核后，开具《资产调拨单》（见附表2），调出部门予以配合，并由财务部调整账目，由调入部门接收后签字予以存档。四、购买办公固定资产本着“先调配，后购买”的原则，确因工作需要、公司内部无可调配资源不得不购置的，由使用部门填写《部门物品申请单》（见附表3），交由综合部汇总填写《办公固定资产需求计划表》（见附表4），报请分管领导审批，由综合部联系购买，在5个工作日内完成。五、固定资产的验收、登记与领用1、办公固定资产购置后，综合部资产管理员按申请审批表进行验收填写《设备到场验收单》（见附表5），并办理入库手续。入库时，综合部资产管理员应填写办公固定资产入库单，一式二份，一份存留，一份交财务部门作为报销凭证。财务管理部门在报销时必须查验办公固定资产购置申请表、固定资产验收单、办公固定资产入库单，如手续不全，应拒绝报销。2、办公固定资产验收合格后，综合部资产管理员应对办公固定资产进行分类编号，建立《固定资产实物管理台账》（见附表6），录入办公固定资产的基本资料（包括编号、型号、规格、生产厂家、经销商、价格、购置人、验收人、使用部门、使用人、存放地点、保修情况等）。财务管理部门应通过办公固定资产核算及管理系统，建立办公固定资产总账和台账。使用部门在领用办公固定资产时应办理相应的领用手续。六、使用1、资产到位后，各部门须指定责任人，由责任人按要求进行定制管理。2、特殊办公固定资产要指定专人负责，并严格按照使用方法进行操作和管理。车辆、电器等类物品非专业人员不得动用。3、新员工入职时由综合部配备相应的办公固定资产，建立“定人、定物、定位”管理卡，离职时由综合部资产管理员办理清点，交接手续清晰后，通知财务部门方可办理结算手续。七、借出办公固定资产借出调配权限归综合部所有，未经综合部允许不得私自借出。借出期间发生损坏的应按损坏程度进行赔偿。八、保管/保养/报废1、综合部指定专人负责对办公固定资产实物进行统一编号，建立《固定资产卡片账》（见附表7），落实保管人，明确责任，加强管理。对于落实到人头的办公固定资产，一经损坏、遗失由保管人进行相应赔偿。2、办公固定资产在使用过程中须维修或保养的，须以书面形式填写《固定资产保养维护申请单》（见附表8）报综合部备案，由综合部资产管理员统一联系生产厂家或经销商进行维修；如因使用不当而产生的维修保养费用由使用人承担。3、如有保管不善，使用不当，应及时采取措施加以改进。经长期使用，自然损坏确实不能修复使用的固定资产，由综合部查验，填写《固定资产报废申请审批表》（见附表9），由公司分管领导审批后到综合部办理报废手续，审批报废手续交由财务部进行账务处理。九、盘点1、每年12月综合部会同财务部对办公固定资产进行一次盘点，并填写《固定资产盘点表》（见附表10），盘点后应出具盘点报告，由盘点人及领导签字。做到综合部、使用部门、财务部门的账账相符、账实相符。2、各项办公固定资产分类盘点、编号登记工作，由综合部牵头，各部门配合。3、综合部资产管理人员工作调动时，必须办理交接手续。以确保办公固定资产管理的延续性。十、罚则1、因管理不善导致办公固定资产损坏、丢失所造成的经济损失由当事人承担，视情节轻重按损失金额的50%-100%赔偿。2、未按规定申报审批、擅自购置办公固定资产的，追究当事部门领导人的责任。第三章附则第七条本制度由综合部负责解释、修订，提请总经理批准后执行。第八条本制度自2013年4月1日起实施。附表1、《申请报告》（见附表1）2、《资产调拨单》（见附表2）3、《物品申请单》（见附表3）4、《需求计划表》（见附表4）5、《设备到场验收单》（见附表5）6、《办公固定资产管理台账》