目录摘要......................................................................1前言..................................................................11.公司简介及现金流量管理的重要性......................................11.1公司简历......................................................11.2现金流量管理的重要性..........................................12.现金流量管理存在的问题..............................................12.1经营活动中现金流量的管理问题..................................12.1.1重视利润指标，轻视现金流量指标..........................12.2投资活动中现金流量的管理问题..................................22.2.1企业不重视投资活动..............................................................................22.3筹资活动中现金流量的管题...............................................................................32.3.1筹资结构不平衡........................................................................................32.3.2筹资渠道单一............................................................................................33.优化方案............................................................43.1改善企业现金流量管理......................................................................................43.2改善经营活动现金流量管理工作......................................................................43.3改善筹资活动现金流量管理工作..................................5结束语................................................................6参考文献..............................................................7致谢..................................................................8摘要现金是企业中流动性最强的资产，是企业生存和发展的关键。在企业管理中，现金流量管理的概念和方法对企业的生存和发展至关重要。企业一旦没有足够的现金，就可能陷入两难境地，无法实现价值最大化。接下来对该公司现金流量管理的现状进行了深入分析，指出了现金流量管理中存在的一些问题，并提出了相应的建议。关键词：公司；现金流量；完善湖南株洲化工集团有限责任公司现金流量管理的优化方案前言只有对企业所拥有的有效合理的资源管理可以最大限度地降低企业的经营成本，在激烈的市场竞争中占据一席之地，必须不断扩大市场需求。首先阐述了加强现金流量管理问题的必要性，继而分析了企业在现金流量管理存在的问题，然后针对这些问题提出了相应的解决对策。1.公司简介及现金流量管理的重要性1.1公司简历湖南株洲化工集团有限公司(株化集团)位于中国重要的工业城镇株洲市。株化集团是湖南省最大的化工企业，拥有自营进出口权，已有近50年的历史。湖南省政府授予2000多人土地管理权。土地300万平方米，企业总资产1.879亿元(人民币)，净资产4.7亿元，年销售收入10亿元，年利税8700万元。1.2现金流量