编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第页共NUMPAGES8页第PAGE\*MERGEFORMAT8页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT8页报销签字流程规定（试行）---武汉捷科众志汽车贸易无限公司为规范公司的财务管理工作，充分提高经济运转效率，发挥财务部门在公司经营管理中的监督作用，特制定本规定。A日常开支1办公耗材(包括购买办公用品、饮用水、日常用品、复印等费用)经办人逐一部门经理逐一行政经理逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：收款单位应提供正轨发票，私人开具的收款收据和送货单不能做为报销根据，此类费用准绳采用支票按月进行结算。2办公费用（如企业年审、报刊及其他办公相关费用）经办人逐一部门经理逐一行政经理逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：一概凭正轨发票报销，除领取给行政单位的相关年审费用不用证明人签字，可用现金领取外，其他费用均采用支票结算。3房租物业水电经办人逐一证明人逐一行政经理逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：准绳上应提供正轨发票采用支票进行结算4公司固定电话费用经办人逐一证明人逐一行政经理逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：一概凭正轨发票报销.5购置固定资产经办人逐一证明人逐一行政经理逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：使用部门应提供购置固定资产的书面申请，并经总经理审批方可购买，一概凭正轨发票报销，采用支票结算；报销时还应填写固定资产入库单。6员工福利（如过节费、员工培训费、公司集体活动费用等）经办人逐一行政经理逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：按照有关部门提供的预算及公司负责人的批示，在预算和批示范围内凭就餐人数的相关证明报销。7工资及员工奖金相关部门负责人逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：每月月初由人事编制核算工资表，并负责代扣养老保险、医疗保险，出纳核算员工培训扣款，会计代扣个人所得税进行审核，总经理审批，工资应采用支票方式发放到员工的工资卡里。8公司食堂费用（如工资、购食堂用品、煤气、菜钱等等）经办人逐一证明人逐一行政经理逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：人工工资该当有收款人签字，其他费用除菜钱外都应提供发票，确实不能提供发票，该当有证明人签字并附上不能取得发票的缘由说明，此类收入可采用现金领取。9税金、社保费用留意事项：由税务机关直接从银行帐户扣缴。B员工费用报销1挪动电话话费经办人逐一行政经理逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：一：每月通讯费该当及时报销，本月初凭电信部门打印发票将上月通讯费报销完毕，不允许跨月报销，挪动话费报销限额按照各部门的预算履行，超额部分一概不予报销。二：员工挪动电话话费报销标准，普通员工50元/月，部门经理150元/月，具体标参见行政规定办法。2市内交通费经办人逐一部门经理（证明人）逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：报销交通费时应在报销单上注明每次坐车的时间和起始地点，报销缘由等，不得使用连号和和上班时间不相吻合的士票，发现后一概不予报销。报销限额按照各部门的预算履行，超额部分一概不予报销。3业务接待费经办人逐一证明人逐一部门经理逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：①报销接待费时应在报销单上注明接待缘由，接待时间、地点和参加人员；②每次报销发票上的发票章必须分歧，同时留意发保持发票的完整性。4车辆费用经办人逐一证明人（并有公里数）逐一部门经理逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：①公司车辆加油由专人管理（由行政管理），加油费用应行政签字后凭加油发票到财务报销。③停车及路桥费用应凭发票报销，报销停车票时应在反面注明停车地点及时间。5差旅费经办人逐一证明人逐一部门经理逐一会计逐一总经理逐一出纳留意事项：出差人员报销应按格式填写差旅费报销单，具体规则参照《差旅费管理办法》履行。6广告费经办人逐一证明人逐一部门经理逐一会计逐一总经理逐一出纳留意事项：①此类费用主要包括宣品传品制造费，电台电视报刊杂志广告费和节假日和车展的活动费用。②报销时应附正式发票，并应填写宣扬品制造单价和制造清单以备查。C售后采购报销经办人逐一备件经理逐一售后总监逐一会计逐一财务经理逐一总经理逐一出纳留意事项：一、采购工具报销时应附正式增值税专用发票（如没有则提供增值税普通发票），并填写工具入库单，如取得的为增值税专用发票，则应以剔除税款的金额填写入库单；如取得的为增值税普通发票，则应以含税金额填写入库单。二、采购配件报销准绳同上。D员工借支经办人逐一部门经理逐一会计逐