编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第页共NUMPAGES266页第PAGE\*MERGEFORMAT266页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT266页财务制度汇编二零零四年五月收纳的制度截止2004年9月30日财务管理手册目录TOC\o"1-2"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc84590065"第一章基本财务类制度PAGEREF_Toc84590065\h6HYPERLINK\l"_Toc84590066"第一节会计基础工作规范PAGEREF_Toc84590066\h6HYPERLINK\l"_Toc84590067"第二节赠送礼金券的要求和账务处理PAGEREF_Toc84590067\h8HYPERLINK\l"_Toc84590068"第三节促销活动中赠送商品或礼金券代扣个人所得税的规定PAGEREF_Toc84590068\h9HYPERLINK\l"_Toc84590069"第四节消费者补差操作规范PAGEREF_Toc84590069\h10HYPERLINK\l"_Toc84590070"第五节正确填写票据和结算凭证的基本规定PAGEREF_Toc84590070\h13HYPERLINK\l"_Toc84590071"第六节报表统计上报规定PAGEREF_Toc84590071\h14HYPERLINK\l"_Toc84590072"第七节各分公司财务数据上传时间及帐套号编码的规定PAGEREF_Toc84590072\h17HYPERLINK\l"_Toc84590073"第二章资金管理类制度PAGEREF_Toc84590073\h18HYPERLINK\l"_Toc84590074"第一节集团总部资金管理规定PAGEREF_Toc84590074\h18HYPERLINK\l"_Toc84590075"第二节分公司资金管理制度PAGEREF_Toc84590075\h22HYPERLINK\l"_Toc84590076"第三节加强资金管理及规范内部结算的规定PAGEREF_Toc84590076\h23HYPERLINK\l"_Toc84590077"第四节加强资金管理的若干规定PAGEREF_Toc84590077\h24HYPERLINK\l"_Toc84590078"第五节调整信用额度使用的通知PAGEREF_Toc84590078\h24HYPERLINK\l"_Toc84590079"第六节银行帐户管理规定PAGEREF_Toc84590079\h24HYPERLINK\l"_Toc84590080"第七节重申规范银行账户管理的通知PAGEREF_Toc84590080\h26HYPERLINK\l"_Toc84590081"第八节规范银票数据录入PAGEREF_Toc84590081\h27HYPERLINK\l"_Toc84590082"第九节现金管理制度PAGEREF_Toc84590082\h28HYPERLINK\l"_Toc84590083"第十节备用金及借款管理规定PAGEREF_Toc84590083\h30HYPERLINK\l"_Toc84590084"第十一节加强货款结算付款的控制点PAGEREF_Toc84590084\h35HYPERLINK\l"_Toc84590085"第十二节门店销售款管理规定PAGEREF_Toc84590085\h38HYPERLINK\l"_Toc84590086"第十三节防范银行卡风险的通知PAGEREF_Toc84590086\h39HYPERLINK\l"_Toc84590087"第三章费用管理类制度PAGEREF_Toc84590087\h40HYPERLINK\l"_Toc84590088"第一节总论PAGEREF_Toc84590088\h40HYPERLINK\l"_Toc84590089"第二节外出和外派人员报销、补贴标准规定PAGEREF_Toc84590089\h49HYPERLINK\l"_Toc84590090"第三节外派人员各项费用补贴标准PAGER