人民币银行结算账户管理制度培训中国人民银行营业管理部支付结算处2007年10月22日第一部分概述概述—账户管理方式概述--商业银行、人民银行对存款人开户资料审查职责概述--主要文件依据1概述--主要文件依据2第二部分：账户业务办理流程账户业务办理流程-存款人账户业务办理流程-开户银行账户业务办理流程-账户性质1账户业务办理流程-账户性质2账户业务办理流程-账户性质3账户业务办理流程-账户性质4账户业务办理流程-账户性质5账户业务办理流程-账户性质6账户业务办理流程-核准与备案第二部分：账户业务办理流程第二部分：账户业务办理流程第二部分：账户业务办理流程第二部分：账户业务办理流程第三部分银行结算账户开立银行结算账户开立---基本存款账户银行结算账户的开立--基本存款账户基本存款账户--哪些存款人可以申请开立基本存款账户基本存款账户---基本存款账户开立需出具的证明文件种类基本存款账户开立需出具的证明文件种类--经营性单位基本存款账户开立需出具的证明文件种类--机关、实行预算管理的事业单位基本存款账户开立需出具的证明文件种类--机关、实行预算管理的事业单位基本存款账户开立需出具的证明文件种类--军队、武警账户。基本存款账户开立需出具的证明文件种类--非预算管理的事业单位基本存款账户开立需出具的证明文件种类--社会团体基本存款账户开立需出具的证明文件种类--宗教组织基本存款账户开立需出具的证明文件种类--民办非企业组织基本存款账户开立需出具的证明文件种类--外地常设机构基本存款账户开立需出具的证明文件种类--外地常设机构基本存款账户开立需出具的证明文件种类--外国常设机构外国常设机构--外国企业驻华办事处、代表处外国常设机构--驻华使馆、新闻机构基本存款账户开立需出具的证明文件种类--居民委员会、村民委员会、社区委员会基本存款账户开立需出具的证明文件种类--单位设立的独立核算的附属机构基本存款账户开立需出具的证明文件种类--其他组织基本存款账户开立需出具的证明文件种类--福利机构福利机构---单位性质属于民办非企业福利机构---单位性质不属于民办非企业基本存款账户开立需出具的证明文件种类--类似民办学校类似民办学校--单位性质属于民办非企业类似民办学校--单位性质不属于民办非企业基本存款账户—法定代表人或主要负责人身份证件身份证件要求---《账户管理办法》身份证件要求---《实施细则》基本存款账户--特殊情况银行结算账户开立--专用存款账户银行结算账户开立--专用存款账户专用存款账户---哪些资金需要纳入专用存款账户使用和管理银行结算账户开立--专用存款账户专用存款账户---按国家法律、法规、规章和国务院的有关规定需要专项管理的资金。专用存款账户---境外机构开立的专用存款账户专用存款账户—开立专用存款账户需提供的文件专用账户开户证明文件—按照法律、行政法规和规章专项管理的资金专用账户开户证明文件--国内机构专用账户开户证明文件--境外机构专用存款账户--户名专用存款账户---特殊情况银行结算账户开立--临时存款账户银行结算账户开立--临时存款账户临时存款账户---哪些情况可申请开立临时存款账户临时存款账户--《办法》规定可开立临时存款账户情况临时存款账户--《实施细则》规定可开立临时存款账户情况临时存款账户--银复[2006]25号）规定临时存款账户--《武装警察部队单位银行账户管理规定》（财库[2004]106号）临时存款账户—破产清算组临时存款账户---开立时需提供的证明材料临时存款账户---开立时需提供的证明材料临时存款账户---开立时需提供的证明材料临时存款账户---开立时需提供的证明材料临时存款账户--临时存款账户的一些限制性规定临时存款账户---临时存款账户展期银行结算账户开立--一般存款账户银行结算账户开立—一般存款账户第四部分银行结算账户的变更、撤销银行结算账户变更与撤销--账户撤销第五部分银行结算账户的使用生效日制度—例外情况银行结算账户使用专用存款账户现金支取条件银行结算账户使用--专用存款账户取现需出具的文件银行结算账户使用--专用存款账户取现需出具的文件银行结算账户使用---一年未发生收付活动且未欠开户行债务的单位银行结算账户，存款人未办理销户手续的处理银行结算账户使用---更换印鉴银行结算账户使用---开户许可证遗失第六部分在账户管理中应注意的问题在账户管理中应注意的问题---制度、管理在账户管理中应注意的问题---日常资料报送日常资料报送---申请书填写问题1日常资料报送---申请书填写问题2日常资料报送---证明材料问题日常资料报送--系统录入问题第七部分：核准类账户业务处理核准类账户具体业务处理--申请书核准类账户具体业务处理--申请书银行审核存款人提出的申请与人民银行办理核准类账户交接手续谢谢！演