国际金融外汇（ForeignExchange），是国外汇兑的简称。有动态和静态之分；静态的外汇概念又有广义和狭义之分。1.动态外汇是指人们将一种货币兑换成另一种货币，用以清算国际间债权债务关系的行为。（在这一意义上，外汇的概念等同于国际结算）2.静态外汇是指以外币表示用以清偿国与国之间债权债务关系的一种支付手段。（1）广义的静态外汇是指一切以外国货币表示的资产。（各国外汇管理法令中沿用这一概念，外汇的概念等同于外币资产）（2）狭义的静态外汇是指以外币表示的，可用于进行国际之间结算的支付手段。以外币表示的银行汇票、支票、银行存款等才是狭义外汇的主体。（在这个意义上，只有存放在国外银行的外币资金，以及将对银行存款的索取权具体化了的外币票据，才构成外汇）★人们通常是在狭义的静态外汇意义上使用外汇概念。2008年8月《中华人民共和国外汇管理条例》第一章第三条“本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：（1）外国现钞，如纸币、铸币等；（2）外币支付凭证，如票据、银行存款凭证、银行卡等；（3）外币有价证券，如政府公债、国库券、公司债券、股票、息票等；（4）特别提款权（SDR）；（5）其它外币资产。”外汇的概念小结主要国家和地区的货币名称和符号国家或地区外汇的种类★人民币既不是自由外汇也不是记账外汇。1996年12月1日中华人民共和国承诺IMF第八条款，成为第八条款国，在经常项目下实行自由兑换。但在资本金融项目下仍是记账外汇。二、外汇汇率及其标价方法汇率还有以下一些称谓：1.汇价，是人们在外汇市场买卖外汇时对汇率的习惯称谓。2.兑换率，是人们在进行货币兑换时对汇率的习惯称谓。3.外汇牌价，是银行公布汇率时对汇率的习惯称谓。（二）汇率的标价方法标价法中的基准货币和标价货币中国市场直接标价法图示1.直接标价法（DirectQuotation）在直接标价法下，一定单位的外国货币折算的本国货币的数额减少，说明外国货币币值下降，或本国货币币值上升，称为外币贬值(Depreciation)或称本币升值(Appreciation)。例如：中国外汇市场2012/09/23USD1=CNY6.34112009/09/21USD1=CNY6.8280说明美元币值下跌，人民币币值上升英国市场间接标价法图示2.间接标价法（IndirectQuotation）在间接标价法下，外币币值的上升或下跌的方向和汇率值的增加或减少的方向相反。例如，伦敦外汇市场汇率为：2012/09/24：GBP1=USD1.62242009/09/21：GBP1=USD1.6179说明美元汇率贬值，英镑汇率升值。3、美元标价法（U.S.DollarQuotation）（三）汇率的种类即期汇率折算1.由外币/本币到本币/外币的折算①外币/本币折算为本币/外币折算方法：倒数。②外币/本币的买入–卖出价折算为本币/外币的买入–卖出价折算方法：交叉相除。③不同外币之间折算已知即期汇率A/B和A/C，求B/C折算方法：交叉相除。例：即期汇率USD/CHF=1.4860/1.4870，USD/JPY=100.00/100.10。求CHF/JPY=？解：CHF/JPY=(USD/JPY)÷(USD/CHF)=(100.00÷1.4870)/(100.10÷1.4860)=67.2495/67.3620已知即期汇率B/A和C/A，求B/C折算方法：交叉相除。例：即期汇率GBP/USD=1.5770/80，AUD/USD=0.6965/75。求GBP/AUD=？解：GBP/AUD=(GBP/USD)÷(AUD/USD)=(1.5770÷0.6975)/(1.5780÷0.6965)=2.2609/56已知即期汇率A/B和C/A，求C/B折算方法：同边相乘。例：即期汇率USD/CHF=1.6487/594，EUR/USD=0.8792/817。求EUR/CHF=？解：EUR/CHF=(USD/CHF)×(EUR/USD)=(1.6487×0.8792)/(1.6594×0.8817)=1.4495/6312、从银行业务操作情况来划分2、从银行业务操作情况来划分2、从银行业务操作情况来划分货币名称现汇与现钞买入价直接标价法：前买入价，后卖出价间接标价法：前卖出价，后买入价当某货币的汇价持续上升时，我们习惯称之为“趋于坚挺”（hardening），称该货币为“硬通货”（HardCurrency）。当某货币的汇价持续上升时，我们习惯称之为“趋于疲软”（weakening），称该货币为“软通货”（SoftCurrency）。3、按外汇买卖成交后交割时间长短不