附公司所用会计科目及会计报表格式：会计科目名称和编号顺序号编号会计科目名称资产类1001现金1002银行存款1003其他货币资金1101短期投资1111应收票据1121应收股利1122应收利息1201应收担保费1211应收分担保账款1231应收代偿款1241应收担保损失补贴款1251其他应收款1261坏账准备1301待摊费用1311存出担保保证金1312存出分担保保证金1315委托贷款1316委托贷款减值准备1401长期股权投资1402长期债权投资1405长期投资减值准备1501固定资产1502累计折旧1503经营租入固定资产改良1505固定资产减值准备1601固定资产清理1701无形资产1705无形资产减值准备1715未确认融资费用1801长期待摊费用1901待处理财产损益1911抵债资产1921抵债资产减值准备负债类2101短期借款2121应付分担保账款2122应付手续费2131预收担保费2141存入担保保证金2142存入分担保保证金2151应付工资2153应付福利费2161应付股利2171应交税金计附加2181其他应付款2191预提费用2192担保赔偿准备2193未到期责任准备2201待转资产价值2211预计负债2301长期借款2311应付债券2321长期应付款2331专项应付款所有者权益类3101实收资本（或股本）3111资本公积3121一般风险准备3122盈余公积3131本年利润3141利润分配3151担保扶持基金损益类4101但保费收入4102手续费收入4103利息收入4104评审费收入4105追偿收入4109其他业务收入4201投资收益4301营业外收入4401担保赔偿支出4402分担保费支出4411利息支出4421手续费支出4431营业税金计附加4451其他业务支出4501营业费用4601营业外支出4701资产减值损失4801所得税3901以前年度损益调整表外科目5101代管担保基金会计报表格式————————————————————————————————编号会计报表名称编报期————————————————————————————————会担保01表资产负债表中期报告、年度报告————————————————————————————————会担保02表利润表中期报告、年度报告————————————————————————————————会担保03表现金流量表中期报告、年度报告————————————————————————————————会担保01附表1资产减值准备明细表中期报告、年度报告————————————————————————————————会担保01附表2担保余额变动表中期报告、年度报告————————————————————————————————会担保01附表3代管担保资金变动表中期报告、年度报告————————————————————————————————会担保02附表1利润分配表年度报告————————————————————————————————担保企业财务会计报告年度月份企业公章企业名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿企业负责人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿主管会计工作负责人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿总会计师：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿会计机构负责人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿编报人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿通讯地址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿邮政编码：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿报出日期：年月日资产负债表会担保01表编制单位：年月日单位：元资产行年初期末负债与所有者权益行年初期末流动资产：流动负债：货币资金短期借款46短期资金应付款项48应收款项存入保证金51待摊费用应付工资及福利52存出保证金应交税金计附加53一年内到期的长期债权预提费用55其他流动资产担保赔偿准备58流动资产合计短期责任准备59长期投资：预计负债60长期股权投资一年内到期的产期债权61长期债权投资其他流动负债63长期投资合资流动负债合计65固定资产：长期负债：固定资产原价长期借款66减：累计折旧应付债券67固定资产净值长期应付款68减：固定资产减值专项应付款69固定资产净额长期责任准备70固定资产清理其他长期负债72固定资产合计长期负债合计75负债合计76无形资产及其他无形资产所有者权益：长期待摊费用实收资本77抵债资产资本公积78其他长期资产担