太极华保2022年财务分析报告一、总体概述太极华保2022年资产总计为12,952.68万元，比2021年有较大幅度的下降，下降19.59%。而2021年企业资产总计比2018年增长54.33%。从这三期情况看，企业资产总计并不稳定。太极华保2022年负债总计为4,640.19万元，比2021年有较大幅度的下降，下降15.08%。而2021年企业负债总计比2018年增长54.56%。从这三期情况看，企业负债总计并不稳定。从这三期来看，太极华保的营业收入持续快速增长。2022年营业收入为16,192.3万元，比2021年增长35.93%，这一增长速度是在2021年取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明营业收入的增长是有基础的。太极华保2022年是在2021年亏损810.41%的基础上，继续亏损37.27%。从这三期来看，企业仍然亏损运转。三期资产负债率分别为33.87%、33.92%、35.82%。经营性现金净流量三期分别为1,661.74万元、-1,260.33万元、-543.55万元。关键财务指标表项目2018年2021年2022年行业均值总资产(万元)10,437.9516,108.7412,952.6829,433.6流动资产(万元)10,102.5513,748.4810,935.2221,473.02总负债(万元)3,535.375,464.384,640.198,641.05流动负债(万元)3,535.375,248.464,465.97,305.07所有者权益(万元)6,902.5710,644.368,312.4815,207.92资产负债率(%)33.8733.9235.8238.6流动比率(%)285.76261.95244.86197.48银行贷款(万元)01,033.61815.141,300.87带息负债(万元)01,033.61815.141,551.11营业收入(万元)9,636.0711,912.2116,192.314,710.44投资收益(万元)0320.1721.8877.45净利润(万元)523.22-3,717.04-2,331.87937.67净利率(%)5.43-31.2-14.46.78总资产报酬率(%)5.65-24.78-15.475.11经营性现金流净额1,661.74-1,260.33-543.55342.25(万元)投资性现金流净额2,196.335,885.07-1,028.16-278.2(万元)筹资性现金流净额-222.3832.73-802.63-125.2(万元)二、资产规模增长匹配度2022年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为-19.59%，负债增长率为-15.08%。收入与资产变化不匹配，收入增长35.93%,资产下降19.59%。净利润与资产变化不匹配，净利润增长37.27%,资产下降19.59%。在资产总额大幅度下降的情况下，营业收入却获得大幅度增长，亏损在减少。资产和收入变化不匹配，收入和盈亏变化不匹配。要关注减产增收又减亏的质量。资产规模增长匹配情况表2018年2021年2022年项目名称实际值增长率(%)实际值增长率(%)实际值增长率(%)应收账款2,230.35-41.152,637.4318.252,297.79-12.88存货1,455.49279.061,690.5116.151,990.217.73营业收入9,636.0724.1111,912.2123.6216,192.335.93应收账款与销售收0.16-65.220.1812.50.11-38.89现比当期存货占收入比0.152000.14-6.670.12-14.29三、负债规模增长从三期数据来看，总负债分别为3,535.37万元、5,464.38万元、4,640.19万元，2022年较2021年下降了15.08%，主要是由于交易性金融负债等科目减少所至。从三期数据来看，营业收入呈持续增长趋势。营业收入分别为9,636.07万元、11,912.21万元、16,192.3万元，2022年较2021年增长了35.93%。2022年现金流入为30,152.08万元，与2021年的27,834.13万元相比有所增长，增长8.33%。负债总额大幅度下降，营业收入却在增长，经营活动现金流入也在增长。负债变化与收入变化不同步，但属于企业经营形势改善的正常情况。负债规模增长匹配情况表2018年2021年2022年项目名称实际值增长率(%)实际值增长率(%)实际值增长率(%)带息负债0