编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第页共NUMPAGES8页第PAGE\*MERGEFORMAT8页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT8页关于上海新宏建危旧房改造开发无限公司薄锦山总经理2002年5月-2005年9月任职期间经济责任审计报告沪玖审会【2005】经字第号上海新宏建危旧房改造开发无限公司：我所接受贵公司委托，对贵公司薄锦山总经理2002年2月-2005年9月任职期内的经济责任进行审计。我们审计了贵公司2005年9月30日的资产负债表和2002年5月-2005年9月的损益表，和与经济责任有关的材料。这些会计报表及材料由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表和贵公司提供的有关材料发表审计意见，我们的审计是根据《中华人民共和国注册会计师法》有关规定和中国注册会计师独立审计准绳进行的，在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。在贵公司积极支持及各部门的认真配合下，使得我们本次审计工作进展顺利。现将审计情况报告如下：一、公司基本情况上海新宏建危旧房改造开发无限公司由上海新宏建工程建设总承包无限公司和上海虹口市政建设公司共同出资组建，并取得注册号为“3101091013893的企业法人营业执照”，注册本钱为人民币1000万元。公司注册地址为：唐山路570弄1号，法定代表人：陈君鸣。主要经营范围为：专司危旧房改造及土地开发，房地产经营，市政工程，拆房，销售建筑装璜材料，建筑五金，纺织用品，家用电器，机电设备，室内装璜。二、审计的范围、重点和方法1、审计期间和范围审计期间为薄锦山总经理任职期：2002年1月-2005年9月；审计范围为任职期间贵公司财务状态、经营成果和恪守财经法律法规情况。2、审计重点管理范围内财务状态、经营成果情况的真实性、合法性和合规性及个人、单位恪守财经法规的情况。3、审计方法就地审计，采用符合性测试与实质性测试相结合、重点与抽查相结合、讯问与座谈相结合的审计方法。三、审计结论（一）贵公司薄锦山总经理任职截止期2005年9月30日资产、负债及净资产情况的财务状态经审计，贵公司2005年9月30日资产合计395,446,007.39元，负债合计387,235,434.01元，净资产合计8,210,573.38元。具体科目列示如下：（金额单位均为人民币：元）A.资产总额为395,446,007.39元，其中1、货币资金期末数300,151.92项目期末数现金231.83银行存款299,920.09合计300,151.922、其他应收款期末数14,297,240.46（1）期末数账龄分析账龄金额占总额比例计提坏账预备金额净额1年之内14,297,240.46100%14,297,240.46（2）期末数欠款金额较大的有：①股东本钱金挂账10,000,000.00元。其中上海新宏建工程建设总承包无限公司9,000,000.00元，上海市新虹口市政公司1,000,000.00元。②上海市虹口区建委4,274,700.57元。3、存货--开发成本期末数373,654,834.14项目期末数备注77#地块372,514,068.14赤峰路地块1,140,766.10合计373,654,834.14审计说明:77#地块资金来源45,337.53万元,主要由原海拉尔公司投入4753.36万元,虹口区建委7451.62万元,瀛通公司投入33,227.35万元，目前在开发成本中尚未结转的37251.41万元，其中：一期动迁成本210,850,531.50元，二期动迁成本161,663,536.64元；赤峰路地块资金来源由上海虹口区建委投资140.50万元,目前在开发成本中尚未结转114.08万元。4、长时间投资期末余额1,950,000.00元投资单位期末余额投资比例目前状态泰煜物业450,000.0090%已歇业上海宏瀛房地产开发无限公司1,500,000.0010%从未分红合计1,950,000.00审计说明：经查明泰煜物业于2005年5月10日歇业,并经上海东洲政信会计师事务所出具沪东洲政信会所审字[2005]第2-267号审计报告。投本钱金已收回，目前挂帐其他应付款。投资上海宏瀛房地产开发无限公司150万元，经讯问公司有关人员，危改公司对宏赢公司的150万元投资款，实际由瀛通公司投入危改公司，由危改公司介入验资户。目前瀛通公司投入的150万元挂“其他应付款—瀛通公司”。4、固定资产及其累计折旧项目期初数本期添加数本期减少数期末数（一）原值1、房屋及建筑物6,819,777.596,819,777.592、运