从业二十年的老会计经验之谈，如果觉得有帮助请您打赏支持，谢谢!个税专家杨巍解读避税误区，42个精选问答实录（老会计人的经验）1、老师您好,现在的个体户如何筹划和实施个人所得税,或者个人投资所得又如何应对个人所得税?答:个体户的个税与有限责任公司的企业所得税有点象,需要对收入和成本准确记录并进行预缴和汇算清缴.降低税负还要依据个体户经营的具体情况想办法、设计可行的合法的没风险的方案.有时,个体户的税负高是因为花出去的钱,没有正规发票.因此支出要取得合法发票,与收入相关的支出要准确记录,才能让个税计算准确并降下来.2、有限责任公司股东个税可以如何规划设计?答:1、可以测算下发工资和分红各占的比例,取一个税负低的方案.2、如果还更低或不适用前述方法,要依据企业的情况具体设计合法的没风险的方案.3、想问下普通的公司员工可以合法避税么?答:可以,但要企业管理层和人力资源配合才行啊,因为个税是由支付方代扣代缴的.4、与退休返聘员工签定劳务合同,代开发票,这样是否可以不缴养老保险统筹?答:退休人员的社保是在没退休时缴纳的.所以返聘人员不必交社保,按”工资”或按”劳务”都可,看签什么合同了.5、请问”私车公用”,是不是一定要签订合同?个人在在税务局交税代开发票给企业呢?还是在企业报销费用呢?如果采取报销方式,要并入当月薪金缴纳个税吗?答:”私车公用”,1、如签合同,则个人要按”财产租赁所得”征个税,个人在在税务局交税代开发票给企业,企业作为费用支出处理.2、如果采取报销方式,应并入当月工资一并征个税.3、关于通讯费补贴和交通费补贴依照各省规定,有的省份出台政策可以在省内规定的限额内在税前工资扣除的.不知您是哪个省的?您可参考《交通补贴与个税,征?不征?咋征?》,资料中有各个省份的内容,表述更详细.6、请问老师外籍人员的住房补贴、伙食补贴、洗衣费、境内外出差补贴、探亲费、语言培训费和子女教育费免征个税是否需要提供发票?答:是的,是实报实销的.7、通过财政返还,返还给个人的时候还要代扣个税吗?答:1、税法中有现成的优惠政策供外籍人个税用的:某些费用是免征个税的,如:住房补贴、伙食补贴、洗衣费、境内外出差补贴、探亲费、语言培训费和子女教育费.2、如果还需要更进一步的降低个税的办法,就要依据企业情况、外籍人个人情况单独设计合法的方案了.8、公司雇佣外籍员工怎么合理避交个人所得税?答:1、税法中有现成的优惠政策供外籍人个税用的:某些费用是免征个税的,如:住房补贴、伙食补贴、洗衣费、境内外出差补贴、探亲费、语言培训费和子女教育费.2、如果还需要更进一步的降低个税的办法,就要依据企业情况、外籍人个人情况单独设计合法的方案了.9、能否通过捐赠合理减免个人所得税?答:可以的.国家鼓励捐赠,才给了优惠政策的.税法规定:捐赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额30%的部分,可以从其应纳税所得额中扣除.10、我想问个人所得税没有到3500元是否不需要报个人所得税?答:如果您的工资收入没有到3500元,不会产生个人所得税,但单位在每个月发工资后申报个税时,要在个税系统中做”零申报”,虽然没有产生个税税金,但您的收入已存在于收入系统中.11、老师您好,现在很多人都移民了,也就是说成为外国国籍就可以免交个人所得税,是否以后移民无法免交个人所得税,因为全球征税正式开启.答:外国籍在中国也要征个税的,视在中国呆的时间长短决定征他来源于中国收入的税或来源于全球收入的个税.目前的税法,还是可以设计出一些降低外籍人个税的合法的办法的.12、老师您好,过去的外贸公司私营业主可以通过离岸账户合理避税,现在进入全球征税时代,是否已经无法避免征税?回答:是的.13、企业为员工购买年金,是能够税前扣减吗?答:【关于企业年金与个税】:①单位缴费部分——在计入个人账户时,个人暂不缴纳个人所得税.②个人缴费部分——在不超过本人缴费工资计税基数的4%标准内的部分,暂从个人当期的应纳税所得额中扣除.③退休后,领取年金时,要按”工资”征个税的.14、问:外国人取得永久居留证后要交全球资产税吗?外国人在中国工作满5年后,需出国呆一个月是合规的避税方式吗?答:是的,合规.15、老师,针对员工的工资收入,无风险的避税方法有哪些?答:合法的无风险的降低工资个税的方法有很多,比如:a、直接用税法中给的优惠政策,如”全年一次性奖金”政策,可以与月工资结合测算怎样发税负最低.b、也可以用财政返还的方法,有些地区交足了税,地方政府为了招商留住企业,会从财政的角度返还一部分税,但这需要雇佣方的管理层和人力资源为员工安排和考虑.16、张某在山东潍坊有一套住房想出售,自用已五年以上,且在潍坊是唯一住房(