SCDX公司内部控制评估与设计的中期报告尊敬的管理层：我是SCDX公司的内部控制评估与设计项目经理，现向您呈交中期报告。自项目启动以来，我们已经完成了以下工作：1.收集和整理内部控制政策、程序和相关指南，对其与公司的业务运作进行对照，核实其有效性和适用性。2.采取统计抽样方法，对公司内不同业务及部门的控制环境、风险评估、控制活动和信息与沟通进行了调查跟踪，确定了合适的风险控制目标及方法。3.对控制活动中的操作流程和系统进行了评估分析，并在需要的情况下提出了建议。目前，我们已经完成了中期目标的80%以上，预计在本月底之前完成全部工作。我们已经在现场评估中发现了一些问题，其中包括：1.一些业务流程存在手续不全、内部信息共享不畅、审批层级过低、记录不详细等问题。我们将会在后续评估中对此问题进行深入的分析，并提出改进对策。2.尚有一些控制活动方案存在问题。例如，一些控制活动没有充分关联相关参与者，缺少监督和追踪、缺少分工、而另一些则存在冗余重复。我们建议重新审视相关的指南、程序，并制定更具体的控制标准。3.对于信息技术的应用过程控制，我们发现一些流程缺陷如未能建立应急响应计划、未制定技术测试标准、对远程访问缺乏安全管理等等。我们将会建议优化信息系统的安全性，采取更严密的监管机制，以确保信息技术对公司的业务开展不会产生潜在风险。我们将会在调查分析结论后，提出针对性的推荐意见，帮助SCDX公司实现内控制度建设的改善。如果您有任何问题或想法，请随时联系我。最后，谢谢你和SCDX公司的支持，我们期待与您的继续合作。此致敬礼！