2011年度全国税收调查软件（企业版）操作及注意事项一、注意事项1、关于调查软件。各调查企业在上报数据前，应关注合肥市地方税务局外网下载中心软件更新情况，上报时应以最新版本上报。后续的软件更新，一般仅更新“审核公式”，不会对已填数据产生影响，但为了保证数据安全，请在更新之前先备份已填数据。2、关于调查年度：2011年度。3、关于数据来源。01表和02表（货物劳务表）均来源于主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的2011年度纳税申报表、企业财务报告、企业所得税年度申报表及其他有关资料。4、关于金额单位。01表和02表单位，01表“适用企业所得税税率”、“税务机关核定的应税所得率”、02表“消费税税率(%)”和“营业税税率（%）”、“资源税税率”为百分数。01表年初职工人数、年末职工人数为人数，02表产品平均销售价格、消费税单位税额、资源税单位税额为元。注意：01表本年电力消耗量为万千瓦时，煤炭、油、水消耗量为吨。其他项目指标金额单位均为千元。小数位数。除以上列举的部分指标可填小数外，其他千元数字均应四舍五入，不得填成小数，三位数字之间不要书写分节号。5、填写要求。01表应逐行填列，02表应逐栏（即分货物或劳务）并逐行填列，对没有数据的项目填“0”，除“信息表”第31行外，不留空行。各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据应满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。特殊情况不能满足关系式的须附书面说明。6、各项税收的应缴数一般不等于已缴数。应缴数口径为财务年度，即2010年度，申报日期为2011年2月—2012年1月；入库数口径为2011年1月1日至12月31日实际入库的税金，两者前后交叉一个月。二、软件安装与注册1、软件安装。双击“2011年度全国税收调查（20110425）企业版”安装程序，建议按照默认路径安装。2、注册单位信息在“单位代码”中填入纳税人识别号（税务登记证号码），“抽样调查户”单位代码必须与总局下发的保持一致，如果总局下发的代码有误，请及时将有误代码上报市局，由市局报省局修改。“单位名称”栏填写纳税人名称，纳税人名称以该纳税人在工商行政管理局登记注册的汉字名称为准，不得填写简称。如果注册完成后，发现“单位代码”输入有误，请在主菜单“任务—修改注册信息”中修改。三、信息表（XXB）填报在软件安装注册完成后，“信息表”前2项，“纳税人识别号”、“纳税人名称”自动带出。第3行：国民经济行业类别代码。应根据调查企业主要从事的生产经营活动审核编制企业的国民经济行业代码，请大家务必重视选定国民经济行业代码的准确性。填写数据时，用4位数字表示。以《国民经济行业分类和代码》（GB/T4754-2011）为标准，根据企业实际从事的社会经济活动性质进行分类，国民经济行业分类填写到小类。此外，请特别注意国民经济行业代码与货务劳务代码的匹配。第4行：纳税人登记注册类型代码（分为企业、个体工商户和其他纳税人3类。企业按工商行政管理机关登记或变更登记时核定的注册类型填写。请注意上市公司在工商登记类型中填写161，上市公司的子公司（非分公司）也填161，但上市公司分公司选163。反过来，选161、163的公司，其公司名称中必须有：“股份有限公司”字样。第5行：是否为法人企业，以工商行政管理机关登记注册的为准。第6行：企业隶属关系代码。按填表说明规定填写。第7行：中央企业代码。仅限于中央企业及其合并会计报表成员企业（即行政隶属关系为“10”的企业）填写。第8行：上市公司代码。由上市区域和股票代码2个字段组成，仅限纳税人登记类型选161或163的企业填写上市公司代码。第9行：所在地行政区划代码。用6位数字表示。填写登记注册地的行政区划代码，按国家技术监督局发布的最新行政区划代码（GB/T2260-1999）进行填写。请注意：行政区划码与主管税务机关代码有本质区别，如：合肥市高新技术开发区的调查企业，它的行政区划应填“蜀山区”，新站试验区应填“瑶海区”、经济开发区应填写“蜀山区”。第10行：增值税优惠政策代码。除兼营增值税的营业税纳税人外，此处均填写“0表示非增值税纳税人”。（如果没有增值税涉税事项，填报1-4选项，审核时会报错。）第10项选择“0表示非增值税纳税人”后，第11至14行均显示网格线，不用填写。(如果填报企业有增值税项目，需按实填写)。第15项：海关特殊监管区域和场所代码。除涉外分局调查的在出口加工区内的3户企业外，均填写“0000非海监管区域内企业”。第16项:消费税缴纳方式代码。填写“0既非消费税纳税人也非代收（扣）代缴义务人”。第17项：营业税缴纳方式代码。一般独立缴纳营业税企业均填写“1依率计征并独立缴纳营业税的纳税人”。