“查询、提请人民法院依法冻结涉嫌单位或人员的银行存款”的执法依据.doc
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“查询、提请人民法院依法冻结涉嫌单位或人员的银行存款”的执法依据《中华人民共和国行政监察法》(中华人民共和国主席令第85号)第二十一条监察机关在调查贪污、贿赂、挪用公款等违反行政纪律的行为时,经县级以上监察机关领导人员批准,可以查询案件涉嫌单位和涉嫌人员在银行或者其他金融机构的存款;必要时,可以提请人民法院采取保全措施,依法冻结涉嫌人员在银行或者其他金融机构的存款。《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》(银发[2002]1号)第二条本规定所称“协助查询、冻结、扣划”是指金融机构依法协助有权机关查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的行为。协助查询是指金融机构依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求,将单位或个人存款的金额、币种以及其它存款信息告知有权机关的行为。协助冻结是指金融机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求,在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。协助扣划是指金融机构依照法律的规定以及有权机关扣划的要求,将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。第三条本规定所称金融机构是指依法经营存款业务的金融机构(含外资金融机构),包括政策性银行、商业银行、城市和农村信用合作社、财务公司、邮政储蓄机构等。金融机构协助查询、冻结和扣划存款,应当在存款人开户的营业分支机构具体办理。第四条本规定所称有权机关是指依照法律、行政法规的明确规定,有权查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位(详见附表)。第十三条金融机构对有权机关办理查询、冻结和扣划手续完备的,应当认真协助办理。在接到协助冻结、扣划存款通知书后,不得再扣划应当协助执行的款项用于收贷收息,不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信,帮助隐匿或转移存款。金融机构在协助有权机关办理完毕查询存款手续后,有权机关要求予以保密的,金融机构应当保守秘密。金融机构在协助有权机关办理完毕冻结、扣划存款手续后,根据业务需要可以通知存款单位或个人。第十四条金融机构协助有权机关查询的资料应限于存款资料,包括被查询单位或个人开户、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。对上述资料,金融机构应当如实提供,有权机关根据需要可以抄录、复制、照相,但不得带走原件。金融机构协助复制存款资料等支付了成本费用的,可以按相关规定收取工本费。第十五条有权机关在查询单位存款情况时,只提供被查询单位名称而未提供账号的,金融机构应当根据账户管理档案积极协助查询,没有所查询的账户的,应如实告知有权机关。第十六条冻结单位或个人存款的期限最长为六个月,期满后可以续冻。有权机关应在冻结期满前办理续冻手续,逾期未办理续冻手续的,视为自动解除冻结措施。第十七条有权机关要求对已被冻结的存款再行冻结的,金融机构不予办理并应当说明情况。第十八条在冻结期限内,只有在原作出冻结决定的有权机关作出解冻决定并出具解除冻结存款通知书的情况下,金融机构才能对已经冻结的存款予以解冻。被冻结存款的单位或个人对冻结提出异议的,金融机构应告知其与作出冻结决定的有权机关联系,在存款冻结期限内金融机构不得自行解冻。第十九条有权机关在冻结、解冻工作中发生错误,其上级机关直接作出变更决定或裁定的,金融机构接到变更决定书或裁定书后,应当予以办理。附表有权查询、冻结、扣划单位、个人存款的执法机关一览表--------------------------||查询|冻结|扣划||单位名称|-----|-----|-----|||单位|个人|单位|个人|单位|个人||------|--|--|--|--|--|--||人民法院|有权|有权|有权|有权|有权|有权||------|--|--|--|--|--|--||税务机关|有权|有权|有权|有权|有权|有权||------|--|--|--|--|--|--||海关|有权|有权|有权|有权|有权|有权||------|--|--|--|--|--|--||人民检察院|有权|有权|有权|有权|无权|无权||------|--|--|--|--|--|--||公安机关|有权|有权|有权|有权|无权|无权||国家安全机关|有权|有权|有权|有权|无权|无权||------|--|--|--|--|--|--||军队|||||||||有权|有权|有权|有权|无权|无权||保卫部门||||||||------|--|--|--|--|--|--||监狱|有权|有权|有权|有权|无权|无权||------|--|--|--|--|--|--||走私犯罪|||||||||有权|有权|有权|有权|无权|无权||侦查机关||||||||------|--|--|--|--|--