最新现金管理题目(5篇)无论是身处学校还是步入社会，大家都尝试过写作吧，借助写作也可以提高我们的语言组织能力。范文书写有哪些要求呢？我们怎样才能写好一篇范文呢？接下来小编就给大家介绍一下优秀的范文该怎么写，我们一起来看一看吧。现金管理题目篇一为了加强企业现金的内部控制和管理，提高现金使用效率，保证企业现金安全，根据中华人民共和国会计法、内部会计控制基本规范、集团公司财务管理规定以及我场的实际情况，特制定本规定。第一条本规定的适用范围包括：农场及农场下属各单位。第二条建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。第三条各单位必须设置现金日记账，以人民币为记账本位币，按日期作为记账流水号，逐笔记载现金收付业务。每月终了，出纳人员应计算当日现金收入、支出合计数和结存数，并同库存现金核对，做到账实相符，日清月结。次月月初，出纳必须根据现金，银行存款收支单据，编制现金移交单给会计，与会计账现金科目进行核对，做到账账相符。核对无误后，由会计、出纳在移交单上签字，以明确责任。第四条定期（每月）和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与库存相符。发现不符，及时查明原因，向单位负责人报告做出处理。第五条每笔现金业务的发生，都必须履行实名制手续。原始单据都必须填制日期、业务内容、数量、单价、金额、单位名称及填制人姓名。购买实物的单据，必须有验收人的证明。对内容不完整、手续不完善、原始单据不齐备的现金收付业务，财务人员有权拒绝办理。第六条严禁出纳直接使用现金支付未经审批的原始单据。机关人员差旅费及其他费用开支，实行逐级、限额审批制度。100元以下由部门负责人或管线领导审批；超过100元由场长审批；超过1000元以上的由场长、书记双签。接待费、出差费、用车标准按有关文件实行包干。第七条收到欠款、岗位承包费、罚没款或处理固定资产残值等农场的款项时，要及时全额上缴财务部，严禁各单位、部门开设“小金库”，不得账外设账。第八条严禁用“白条”报销；不得用借据及基金会存折等不符合财务制度的凭证抵充库存现金，不准以谎报用途的手段套取现金。第九条单位借出款项必须执行严格的授权审批程序，严禁擅自挪用借出货币资金。对单位个人借款要定期进行清理，防止造成不应有的损失。第十条严格执行库存现金限额制度，每个单位的库存现金限额500元，以各单位的月末现金移交表为准，超过部分要在移交现金原始单据的同时将超过部分的现金上缴财务部，不足部分由财务部补足。第十一条经查实有违反本制度的，按违规金额的20%对相关责任人给予处罚，并视情节轻重按有关规定给予党纪政纪处分，情节严重的移交司法机关依法追究法律责任。本规定从2008年10月8日起执行，如有与本规定相冲突的，按本规定执行。主题词：内部控制现金管理规定抄送：场领导机关各部室基层单位发文单位：红星农场财务部2008年10月8日印发（共印50份）现金管理题目篇二第二章第二节现金管理章节练习单项选择题1、因采购地点不确定，办理转账结算不够方便，必须使用现金的开户单位，要向开户银行提出书面申请。由（）签字盖章，开户银行审查批准后，予以支付现金。a、本单位财会部门负责人b、本单位负责人c、总会计师d、董事长2、凡有现金收入的单位，其现金收入应于当日及时交存（）。a、财务部门b、开户银行c、出纳员保管d、单位保险柜3、负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理的是()a、开户银行b、国家政策性银行c、中国人民银行各级机构d、各级财政机关4、开户银行据开户单位（）天的日常零星开支所需要的现金，核定开户单位的库存现金限额。a、1～3b、3～5c、5～7d、7～95、某企业每天的零星现金支付额为6000元，根据银行规定，该单位库存现金的最高限额应为（）。a、6000元b、12000元c、18000元d、30000元6、下列事项中，不符合国家现金使用范围规定的是（）。a、支付职工工资65000元b、支付职工报销差旅费5000元c、向个人收购农副产品30000元d、购买办公用品1050元7、下列有关现金使用限额的说法中正确的是（）。a、现金使用限额由中国人民银行核定b、现金使用限额一般按照单位3～5天日常零星开支所需确定c、边远地区和交通不便地区的库存现金限额可按超过5天但不得超过30天的零星开支的需要确定d、需要增加或者减少库存现金限额的，由中国人民银行核定8、用单位现金收入直接支付单位自身的支出，称为（）。a、透支b、坐支c、垫支d、超支9、有关现金收支的基本要求方面，下列表述中正确的是（）。a、开户单位现金收入应当于次