专用支出报销制度及流程一：费用范围专门立项的费用、签订工程施工安装合同二：费用标准此类费用金额大，由主营经理根据实际需要（合同标准）提交改合同采购批次付款办法明细，费用预算及相关收益预测表，成本分析表）经总经理签署审核意见后报董事长机器授权人审批。三：财务报销流程审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。签订合同，有直接负责人（部门）与合作方签订正式合同，合同签订前由公司工程合约部审计部门审核，合同应注明付款方式等。付款流程：=1\*GB3①由经办人整理发票等相关资料，填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销规定）=2\*GB3②按规定的审批程序审批，主管部门经理审核签字——财务审计部门复核——董事长批准=3\*GB3③财务部根据审批后的报销单全额付款，若需提前借款，按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续=4\*GB3④报销发票及有关单证（含附件），不得涂改、撕毁和利用白条抵充。=5\*GB3⑤坚决杜绝白条现象，出纳人员无权受理任何白条，如果特殊情况需通过正常的程序向公司提出申请，由总经理签字后到财务借支四：报销的原始凭证需符合以下要求a:票据名称，填制日期；b:票据出具单位的财务专用章或发票专用章，经办人员签名签字签章；c：购买方式付款方名称d：业务内容，工程内容，材料名称，业务事项的数量、单价、金额、购物发票或购物清单e：票据记载的大小金额必须相符f:工程施工开支，经有施工合同或项目审批单位和必要的工程结预算审核报告，对外超过5000元必须由财务人员办理相关支付手续g：因发票或收据丢失、缺失，经办人需要到收款单位补办或取得证明（证明注销所丢票据的日期。编码、业务内容。名称、由经办人签字，部门负责人签字报销及批准后方代作原始票据凭证五：费用报销期限报销期限的具体规定如下=1\*GB3①公司财务部门每周周二、周五为财务报销日（周二上午、周五下午，若本月最后一个报销日在28日以后，为方便财务部集中时间月末结算，该报销日停止报销）=2\*GB3②借支因工程合同规定时间期限可随时办理六:借支规定及流程=1\*GB3①出差借款，出差人员凭审批后的（出差申请表）按批准额度借款，出差返回3个工作日内办理报销还款手续=2\*GB3②其他方式借款如业务费，周转金等借款人员应及时报帐，除周转金外的其他借款不得跨月借支=3\*GB3③各项借支不得超过2000元（不含计划内的合同物质采购）=4\*GB3④各种材料供款以5000元为限大宗额周转，材料款、加工款项需提前一天按合同审计后单项付款办理=5\*GB3⑤借款销账规定，以借款申请单为依据报销，超过申请单范围使用的需附原因报主管审核、董事长审批，否则财务人员有权拒绝报销。