有限公司制度编号：ZGYR201706001第PAGE\*MERGEFORMAT7页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT7页财务主管工作职责流程财务负责人岗工作一、财务主管工作职责全面负责财务部的日常管理工作。组织制定、完善财务管理制度、财务各岗工作职责、工作绩效及有关规定，并监督执行。加强财务监管，审核日常费用报销，组织财务人员正确、及时、完整地处理账务，办理现金收支和银行结算等业务，及时进行账务登记。定期检查公司库存现金和银行存款是否帐实相符。监督审核公司全面的资金调配，资金、资产的管理工作，保证日常合理开支需要的正常供给。审查财务人员外联工作，如税务局、财政局、银行、会计事务所等，保证按时纳税，按照国家税法和其他规定，严格审查应交税金，督促有关岗位人员及时办理手续。加强日常财务管理和成本控制，开展全面HYPERLINK"https://www.baidu.com/s?wd=%E9%A2%84%E7%AE%97%E7%AE%A1%E7%90%86&tn=44039180_cpr&fenlei=mv6quAkxTZn0IZRqIHckPjm4nH00T1YLuHc3mvn4rHm3ryRsmHI-0ZwV5Hcvrjm3rH6sPfKWUMw85HfYnjn4nH6sgvPsT6KdThsqpZwYTjCEQLGCpyw9Uz4Bmy-bIi4WUvYETgN-TLwGUv3En1czPWT3nWb3"\t"https://zhidao.baidu.com/question/_blank"预算管理，严格控制财务收支；按期汇集、计算和分析成本控制情况，加强成本控制和管理。制定年度、季度财务计划，编制及组织实施财务预算报告，审核好公司年、季度成本、利润、资金、费用等经济活动分析，定期检查、监督、考核计划的执行情况，及时调整和控制计划的实施。6、做好成本、会计核算和分析工作，及时提供真实的会计核算资料；提出改进意见和建议，为公司生产经营决策提供依据。审核公司的会计报表：年、季、月度各种财务会计报表，搞好年度会计决算工作。认真完成领导交办的其它工作任务，充当高层领导的财务管理助手。财务主管工作流程文件管理监督：应收应付合同、报价单、应收未收应付未付款凭证管理、监督，政府文件印章正常使用，库存。应收应付合同管理——→每月8日前采购需把所有已签合同交应付会计——→每月10日应付会计提交财务部负责人电子档应付合同目录表和合同——→审查新增合同条款与逾期合同监管。注：合同、报价单统一由企业法人签章生效。报价单管理——→应付会计收集交由财务主管——→主管监督报价单内容信息完整性、信息变动情况、存档检查，价格执行监督，条款查阅——→报价单随合同定期更新，业务部、采购主导——→应收会计、应付会计协助及复核——→报价单统一由企业法人签章生效。应收未收、应付未付——→销售开好送货单、物流单交到应收应付会计——→应收、应付会计都需做好对账和制作凭证管理——→凭证要做好管理——→每月财务主管不定期抽查凭证——→确保凭证完好无缺。政府文件印章正常使用——→所有政府文件由应付会计保管——→应付会计及时更新文件目录——→每月15日前更新好文件目录交由财务主管签名——→应付会计做好印章的正常使用——→使用前需与财务主管商议是否适用再给予盖章。注：文件与印章的使用范围为办理公司业务所需，需盖公章的文件统一由企业法人（或授权委托人）完成。库存监管——→每月底应付会计需与生产部进行库存盘点——→盘点结果交财务主管复核——→发现盘盈、盘亏及时处理。收支管理监督：日常收支签呈审批，现金银行收支管理，资金管理。日常收支审批：收入严格执行“公司管理制度第二章：财务管理制度”审批。收支复核后，交出纳登记现金日记账。现金银行收支管理：不出现现金银行入账不及时，账钱不相符，挪用公款，虚报行为。转账时间：下午16：30后不安排大额（5000以上）出账。大额付款需提前一天申请。资金管理：现金与银行资金正常周转，现金存放的安全监督，账目日清月结，账钱相符。应付资金的计划，不出现因付款安排不及时造成的投诉。公司罚款所得计入福利基金，用于总经理确认支出。负责应收应付监督管理：负责客户账单、货款回收监督。应收货款、应收土建收据开具，应付账款监督。应收监督管理：财务主管每月不定期抽查，抽查结果以电子档形式存档。应收账款资料组成：有发货单，物流单，客户确认签章回传的对账单1份，记账联收据，发票签收条。此组资料为收款的有效凭据，独立存档，待货款回收后才能抽出放入记账凭证，不得丢失。应收检查：销售开单、会计对账，异常增减，发货单开具要规范。货款回收：运费回收据客户合同及历史收款进度跟踪运费回收，有因回