关于对XXXX房地产开发有限公司的财务收支审计报告兴投审字（2013）第02号XX董事长：根据2013年度审计部审计项目计划，按照公司《财务管理制度》规定，公司审计部于2013年4月17日至4月27日，对XXXX开发有限公司进行了2012年度财务收支审计，现将审计情况报告如下：一、基本情况新疆XXX房地产开发有限公司成立于2010年11月11日，注册地址乌市XXXX，法定代表人：XXXX，公司类型：有限责任公司，经营范围：房地产开发经营。二、经营成果情况2012年利润表编制单位：2012-12-31单位：元项目行次本月数本年累计数一、主营业务收入1减：主营业务成本3主营业务税金及附加519,340.5319,340.53二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）7-19,340.53-19,340.53加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）9减：营业费用11管理费用13926,554.392,237,558.27财务费用15-190,255.26-193,146.05三、营业利润（亏损以“－”号填列）17-755,639.66-2,063,752.75加：投资收益（损失以“－”号填列）19补贴收入21营业外收入23减：营业外支出25四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）27-755,639.66-2,063,752.75减：所得税29五、净利润（净亏损以“－”号填列）30-755,639.66-2,063,752.75该公司全年亏损-206.38万元。本年无主营业务收入，税金及附加1.93万元，管理费用223.76万元，财务费用-19.31万元（其中资金占用费15.58万元，资金占用收入34.54万元）。三、负债及所有者权益情况2012年资产负债表编制单位：2012年1月1日—2012年12月31日单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金14360877.18139713.35短期借款51短期投资2应付票据52应收票据3应付账款5336464.44应收股利4预收账款54应收利息5应付工资5653264.00应收账款6应付福利费58其他应收款710599745.1038390185.76应付股利60预付账款8应交税金621970.00732947.86应收补贴款9其他应交款64存货10160304957.77389492716.24其他应付款66165962177.00426629507.26待摊费用1153452.12预提费用68一年内到期的长期债权投资12应付利息70其他流动资产13一年内到期的长期负债72流动资产合计15175265580.05433201067.47其他流动负债74长期投资：流动负债合计76165964147.00427452183.56长期股权投资17长期债权投资19长期负债：委托贷款21长期借款78长期投资合计23应付债券79固定资产：长期应付款80固定资产原价24293400.001933018.00专项应付款81减：累计折旧2523207.49188446.87其他长期负债82固定资产净值26270192.511744571.13长期负债合计83减：固定资产减值准备27固定资产净额28270192.511744571.13递延税项：工程物资29递延税款贷项84在建工程30负债合计85165964147.00427452183.56固定资产清理31固定资产合计32270192.511744571.13股东权益：无形资产及其他资产实收资本8610000000.0010000000.00无形资产359860.00减：已归还投资87未确认融资费用37实收资本净额8810000000.0010000000.00长期待摊费用39资本公积89其他长期资产41盈余公积90无形资产及其他合计439860.00其中：法定公益金91未分配利润92-428374.44-2496684.96递延税项：所有者权益合计939571625.567503315.04递延税款借项45资产总计50175535772.56434955498.60负债和所有者权益总计98175535772.56434955498.60其中：财务报表其他应收款项3839.02万元，其他应付款项42662.95万元；固定资产原值：193.30万元，累计折旧18.84万元；开发成本38936.79万元。四、审计中发现的问题审计组查阅了2012年12月31日资产负债表、2012年度利润表、抽查了相关会计账簿、会计凭证等会计基础资料；对固定资产折旧、无形资产摊销、税金进行了测试；了解了企业货币资金整体状况，进行了货币资金内控测试与实质性测试；对开发成本、资金占用费用及收入等进行了检查；