企业尽职调查尽职调查概要一、前期准备二、现场访谈三、生产考察四、资料分析四、资料分析五、方案设计五、方案设计第二部分：企业调查实务具体融资原因二、生产经营状况调查1、公司基本情况1、公司基本情况-成立时间1、公司基本情况-企业规模1、公司基本情况-经营历史1、公司基本情况-关联企业2、销售情况2、销售情况-产品种类2、销售情况-市场定位2、销售情况-技术含量2、销售情况-客户群2、销售情况-市场开拓3、生产情况3、生产情况-生产状况3、生产情况-生产设备3、生产情况-生产工作人员3、生产情况-原材料采购4、经营情况4、经营情况-管理者的经历4、经营情况-管理者的经营理念4、经营情况-经济实力4、经营情况-股东结构4、经营情况-融资能力三、财务状况1、利润情况1、利润情况-销售收入手工账1、利润情况-销售成本2、资产情况2、资产情况-货币资金2、资产情况-应收账款2、资产情况-存货2、资产情况-其他应收款2、资产情况-预付账款2、资产情况-固定资产2、资产情况-长期股权投资3、负债情况3、负债情况-借款3、负债情况-应付账款3、负债情况-其他应付款3、负债情况-预收账款3、负债情况-长期应付款4、所有者权益4、所有者权益-资本公积及盈余公积4、所有者权益-未分配利润第三部分：企业调查流程及要求一、非现场核查二、现场核查一、非现场核查1、工商调查工商网站，工商局2、法律诉讼调查法院执行网，汇法网一、非现场核查3、中登网融资租赁调查4、应收账款质押调查5、存货质押调查中登网查询一、非现场核查6、网络调查百度7、征信核查个人征信、企业征信一、非现场核查8、外围调查周围关系，熟悉的人9、设备发票查询税务局网站10、贸易核查上下游客户电话核实二、现场核查1、实际控制人面谈成立背景：股东，股权变化，初始资本来源经营状况：生产工艺/交易流程盈利能力：毛利率、净利润对外投资：对外投资情况资金用途：借款用途是什么，资金需求多少自有资金：企业这些年的资金积累，自己经历个人情况：个人情况简历二、现场核查2、核实网上申报纳税情况国税纳税申报http：//221.226.83.19:7001/newtax/地税纳税申报建安类查询异地建安票金税卡开票系统二、现场核查3、核实非纳税销售收入企业发货单、进销存系统、企业内部帐、ERP系统4、核实企业总账查看企业总账（手工或者ERP）二、现场核查5、核实企业明细账核实相关科目明细6、工资表近期发工资情况工资发放记录，工资单，对应的付款记录等二、现场核查7、核实生产车间情况是否开工，开工率，产能和销售是否匹配8、核实银行借款明细结合征信，查看企业贷款合同，银行名称、明确日期，金额担保方式，其他融资租赁合同，金额等，小贷公司借款合同等二、现场核查9、核实对外担保明细结合征信，查看企业贷款合同，银行名称、明确日期，金额担保方式，其他融资租赁合同，金额等，小贷公司借款合同等10、核实资质证书排污许可证环保证书等核实相关证书二、现场核查11、关联企业信息调查关联企业情况调查，经营状况，收益，关联开票，贷款信息，征信情况等12、上下游企业贸易核查上游增值税抵扣联、合同、资金往来明细、进货凭证等二、现场核查13、民间借贷，小贷公司借款融资租赁，集资情况调查民间借贷情况，集资情况14、第三方抵押信息抵押企业，抵押物所有人情况二、现场核查15、了解法律负面信息的缘由查出的法律信息核实16、银行往来账查询包括企业对公账户，控制人个人卡账户查询，如有银票请提供存根资料核实，提供银行网银电子版，直接导入到U盘二、现场核查17、机器设备现场核实查看机器设备，发票，没有发票提供合同和相关打款记录18、存货情况现场核实查看企业库存，仓库情况19、拍照企业，生产，排污，存货，账目等照片第四部分：项目风险点汇总风险在哪里？风险有哪些？第四部分：项目风险点汇总1、企业及所有者\经营者品格风险指标2、企业风险3、设备担保品变现风险4、与银行相关的风险5、法律政策风险6、其他风险1、企业及所有者\经营者品格风险指标家庭纠纷，离婚，分财产等企业主突发大病或意外伤害企业主个人投资动产或不动产（金额》200万）挪用企业资金用于私人或家庭支出（金额》担保额10%）有无吸毒有无去澳门境外赌博是否回避检查个人信用记录是否良好。信用卡和个人贷款情况，有无逾期2、企业风险a、营运风险b、生产管理风险c、财务风险a、营运风险企业决策层的人事有无变动企业股权有无异常变化企业有无罚款，诉讼，赔偿的支出财务负责人有无变动