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GROUP集团财务人员及工作管理暂行办法一、财务部职能.................................................................................................2二、财务部职责.................................................................................................3(一)集团财务部职责:...........................................................................3(二)区域公司财务管理部职责...............................................................3三、财会工作岗位设置.....................................................................................4四、会计人员任用及管理.................................................................................5五、区域公司财务负责人委派制.....................................................................6六、任免与奖惩.................................................................................................8七、附则.............................................................................................................9GROUP集团财务人员及工作管理暂行办法为维护股东的合法权益,切实加强集团财务管理工作,多层次、多方位做好GROUP有限公司(以下简称集团公司)对所属公司的财务监管,明确部门职能,划分岗位责任,深化会计人员对机构职能和岗位责任的意识,依据集团公司有关管理制度的要求,特制定本办法。一、财务部职能(一)财务战略规划职能负责与其他相关部门一起研究、策划集团公司的财务战略规划,包括:中长期筹资策略、多元化投资战略、税务规划等;规划集团公司资本运作方案;制定集团公司会计核算制度与程序、财务管理制度与规范;制订集团公司财务指标。(二)资金管理职能负责管理资金的来源、运用以及分配,控制公司资金的流动性风险管理。(三)财务预算、计划与分析职能协调并组织集团公司各部门年度综合预算,参与公司融资、投资等相关计划的编制工作,评议项目预算;定期、不定期对预算完成情况进行监督、分析、汇报;对公司融资、投资、利润分配和股利分配提供财务意见。(四)会计核算、报告与财务信息披露职能负责集团公司会计核算业务,包括保持会计记录、准备对外报送的会计报表、合并会计报表及相关的内部管理报表;负责收集财务信息,编制对外报送的财务信息披露。(五)财务监督与考核职能参与审核集团公司重大经济合同的订立,对合同执行情况、费用预算、固定资产更新改造、大修理及收支计划完成情况进行财务监督和考核;考核和评价集团下属公司财务执行情况。(六)资产管理职能负责制订或参与制订公司存货、资产、工程项目等管理制度,确保公司资产的安全、完整。(七)其他综合管理职能负责提交并执行董事会利润分配和股利分配方案;组织、协调公司各项外部检查和审计工作,办理各项与财务紧密关联的报批手续;建立财务人员岗位责任制;指导下属公司财务工作,对委派财务主管人员提名和考核,提出聘任、调动和解聘建议;负责公司的税务相关工作,如税务申报、与税务局联系等。二、财务部职责(一)集团财务部职责:主要负责制定集团公司资金、投资的中长期规划及集团内部统一的财务规章与制度,会计核算管理,监督各项资金的营运管理和调度,审核、评价投资项目,监控与考评预算执行;分析并拟定集团人力、财务、物力资源在各成员企业间配置,委派、考核、评价区域公司财务总监等工作;指导各所属公司资金筹措及运用,资本结构的平衡,长期投资的管理和监控,短期资产的控制,企业资本长期保值增值的预测和规划,分析、防范和化解经营风