企业上市的相关知识和程序编辑：李磊目录第一章第一节发行条件企业主体资格企业可持续发展能力企业规范运作情况企业规范运作情况募集资金投资项目财务及会计信息风险因素披露第二章合法合规性改制辅导需按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关规定，满足发行上市的要求。主营业务突出股份公司应形成清晰的业务发展目标，合理配置存量资源，形成核心竞争力和持续发展能力。避免同业竞争同业竞争问题是证监会及发审委关注的重点问题之一，如有，则必须在上会前加以解决。规范、减少关联交易关联交易亦是证监会及发审委关注的重点问题之一。应保证股份公司业务的完整性及独立性，规范、减少关联交易。产权清晰保证股份公司产权关系清晰，不存在法律障碍。建立公司治理的基础股东大会、董事会、监事会以及经理层规范运作。具有完整的业务发展体系和直接面向市场独立经营的能力做到资产完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立。建立健全财务会计制度会计核算符合《企业财务会计报告条例》和《企业会计准则》等法规、规章的要求。建立健全有效的内部控制制度能够保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性和营运的效率与效果。发行上市阶段的基本程序和主要内容改制重组总体思路重组前公司资产业务结构重组前公司股权结构存在的问题及调整方向第三节改制重组股权设置——方案一第三节改制重组股权设置——方案一第三节改制重组股权设置——方案一第三节改制重组股权设置——方案一股权结构调整步骤以实际控制人旗下其他公司（或集团下某子公司）为上市主体以新设公司（或某子公司）为拟上市主体需要运行一个完整会计年度公司估值：根据公司自身情况和外部影响因素来确定企业的理论价值区间，它是企业上市融资过程中非常重要的环节；公司估值的影响因素众多，在评估公司价值时须充分考虑内外部的影响因素，采用合理的模型进行估值；突出的自身发展前景和良好的外部影响因素将有利于企业获得较高的估值溢价。建立最初的估值区间估值假设关于募集资金使用的主要规定选择募集资金投资项目的主要原则上市公司需要按照《公司法》、《上市公司章程指引(2006年修订)》等国内法律、法规的规定建立健全公司治理结构，建立健全三会（股东大会、董事会和监事会）、独立董事、董事会秘书、董事会专门委员会等制度。股份公司决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事、监事；审议批准董事会和监事会的报告；审议批准公司的年度财务预算、决算，利润分配和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本，发行债券作出决议；对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；修改公司章程。监督董事会及高级管理层的活动，对违法人员提出诉讼；检查和监督公司财务活动；提议召开股东大会，向股东大会提出议案；检查公司经营决策、风险管理、内部控制及其它管理决策。股东大会董事第三章中介机构的主要职能改制辅导费路演费用第一节折股率