编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第页共NUMPAGES19页第PAGE\*MERGEFORMAT19页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT19页第一章外汇与汇率第一节外汇一.外汇的概念(一)动态定义外汇是国际汇兑的简称，它是指国际债务债务的清算活动，和货币在各国间的流动。（二）静态的外汇概念1、狭义的外汇概念：之外国货币表示的，为各国普遍接受的，可用于国际结算领取手段。特点：（1）必须之外国货币表示的资产（2）必须是在国外能够得到补偿的债务（3）必须是可以自在兑换为其他领取手段的外币资产2、广义的外汇概念：外汇是指一国具有的一切之外币表示的资产。（1）IMF定义外汇是货币行政当局（中央银行、货币管理机构、外汇平准基金及财政部）以银行存款，财政部库券，长短期政府证券等方式保有的在国际收支逆差时可以使用的债务。（2）我国定义①国外货币，包括铸币、钞票等②外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息票等③外币领取凭证，包括票据、银行存款凭证，邮政储蓄凭证等④特别提款权。⑤其它外汇资金。二.外汇的品种（一）以可否自在兑换分1、自在外汇：可兑换货币2、记帐外汇：清算外汇（二）以来源分1、贸易外汇2、非贸易外汇（三）以交割日期分1、即期外汇2、远期外汇世界主要货币三字符货币代码及符号国家或地区货币符号ISO标准代码中国人民币元RMB￥CNY香港港元HK＄HKD美国美元＄USD日本日元￥JPY欧元区欧元€EUR瑞典瑞典克朗SKrSEK瑞士瑞士法郎SFCHF英国英镑￡GBP三、外汇的作用第二节汇率一、汇率的概念及标价方法（一）概念：汇率是用一个国家的货币折算成另一个国家的货币的比率、比价或价格。世界上有200多种货币，在了解其外汇汇率时，须先了解其标价方法（二）标价方法：直接标价法、间接标价法、美元标价法（目的：简化报价程序；广泛比较各种货币的汇价）.法定升值与升值、法定贬值与贬值法定升值（Revaluation）法定贬值（Devaluation）升值（Appreciation）贬值（Depreciation）1、直接标价法（DirectQuotationSystem）它是指以必然单位（1个或100、10000等）的外国货币作为标准，折成若干数量的本国货币来表示汇率的方法。也就是说，在直接标价法下，以本国货币表示外国货币的价格。除英国、美国、欧元区外，大多数国家都采用直接标价法。在直接标价法下，必然单位的外国货币折算的本国货币的数额增大，说明外国货币币值上升，或本国货币币值下降，称为外币升值（Appreciation），或称本币贬值（Depreciation）。如：某日USD1=CNY7.9580次日USD1=CNY7.9560在直接标价法下，外币币值的上升或下跌的方向和汇率值的添加或减少的方向正好相同。例如，我国人民币市场汇率为：月初：USD1=CNY7.9560月末：USD1=CNY7.9580说明美元币值上升，人民币币值下跌。2、间接标价法（IndirectQuotationSystem）它是指以必然单位的本国货币为标准，折算成若干数额的外国货币来表示汇率的方法。也就是说，在间接标价法下，之外国货币表示本国货币的价格。目前美国、英国、欧元区采用英镑长时间以来采用间接标价法，对欧元采用直接标价法美国1978年9月1日起采用间接标价法美元对英镑、对欧元仍然沿用直接标价法￡1＝＄1.2000在间接标价法下，必然单位的本国货币折算的外国货币数量增多，称为外币贬值，或本币升值。在间接标价法下，必然单位的本国货币折算的外国货币数量减少，称为外币升值，或本币贬值。在间接标价法下，外币币值的上升或下跌的方向和汇率值的添加或减少的方向相反。例如，伦敦外汇市场汇率为：月初：GBP1=USD1.8115月末：GBP1=USD1.8010说明美元汇率升值，英镑汇率贬值。3、美元标价法（U.S.DollarQuotationSystem）它是指以美元为标准来表示各国货币汇率的方法。目的是为了简化报价并广泛地比较各种货币的汇价。例如：瑞士苏黎士某银行面对其他银行的询价，报出的各种货币汇价为：USD1=CHF5.5540GBP1=USD1.8332USD1=CAD1.1860（三）标价法中的基准货币和标价货币人们将各种标价法下数量固定不变的货币叫做基准货币（BasedCurrency），把数量变化的货币叫做标价货币（QuotedCurrency）。显然，在直接标价法下，基准货币为外币，标价货币为本币；在间接标价法下，基准