盘锦中际公司报销制度为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，降低成本，规范费用报销程序，结合我公司的具体实际，特制定此报销制度。一、1、生产原材料及低值易耗品的报销及审批程序。采购员根据采购计划单材料费用的管理及审批。材料员应在每年元月份向总经理上报各种供货方明细表，生产或工程用料时要根据预算员和技术员编制的限额领料单进行采购。主材和数量较大的材料由采购部统一采购辅助材料和零星材料。购入和赊购的材料由保管员验收入库，购入材料入库单一式三份，第一联保管员留入库存根，第二联交给财务，第三联采购员保管；赊购材料入库单一式四份，前三联同上，第四联交由供货商。发票上由保管员、经办人、单位领导人签字，总经理审批。2、人工费的管理及审批。生产单位根据工作任务需要提前两天确定用工数量并向总经理请示，首先在内部进行平衡，内部平衡不了的可临时外雇。每月上旬财务根据劳资部门编制的经总经理审批的员工工资表按时发放工资。3、外雇运费的管理及审批。各单位如果需要外雇车辆，需提前两天向总经理请示，经内部协调解决不了的可以外雇。每月月末或单项工程结束后，由车主开出发票，报销时携带由经办人签字的用车记录和发票，总经理审批。4、员工用餐费用标准和审批。用餐标准按季节划分为夏季和冬季两个标准，其余6个月每人每天补助7元。如有特殊情况按“会议纪要”执行。逢节假日就餐费用另有增加。食堂用煤和液化气的费用，不在就餐费用标准之内。费用报销时间定在每月上旬，核算员携带考勤表、用餐人员数量表和食物采购明细表。后两个表均有三个人签字。食物采购明细表由采购员及时填写，炊事员当日验收签字。5、差旅费的管理及审批。因公出差人员报销时需填写差旅费报销单，写明出差时间、地点、事由及发生的费用。发生住宿的发票上必须写明住宿人姓名、天数、单价（不允许超过300元）。乘坐卧铺和飞机的必须提前向总经理请示。出差人员均享受差旅费补助标准（出差当天往返者每人每天补助15元，当天不能往返者每人每天补助35元）。没有特殊情况，杜绝发生招待费。报销时，基层单位领导签字，总经理审批。员工外出办事，原则上不能乘坐出租车，若确因工作需要须乘坐出租车要在报销单上注明原因。6、通讯费的管理及审批。由公司主要领导研究决定享受通讯费补助的人员和标准。每月从财务列支发放。办公室电话费发生的通讯费，由办公室统一缴费总经理审批方可报销。7、维修费的管理及审批，需要维修的各种运输车辆及设备可分为两种情况：小型修理由各单位购买零件或者就地维修。大修和车辆的维修保养由公司定点统一修理，报销时由司机和本单位确定的修车负责人签字，总经理审批。8、水电费的管理及审批，当月发生的水和电费，必须由基层单位负责人实地察看水电费耗用数量，核对确认后签字，总经理审批。9、燃料费的管理及审批，各种油料要应由专人负责管理，按月结算。每月发生的油料按单车和单项工程登记台账，车辆发生的用油数量由司机本人签字，工程发生的用油由基层单位领导签字，外地施工发生的燃油须指定加油站由财务统一结算。10、办公用品的购置，由各部门根据需要编制计划报办公室汇总，按审批权限批准后，由办公室按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品购买和领用情况。11、其他非生产性支出，如食堂必须填补的炊灶用具及其他易耗品等，要事先请示领导审批后方可办理。12、员工在生产和施工过程中发生的安全事故，归口安全部门管理。需报销的费用由受伤者本人和安全部门签字确认，经总经理审批。二、其他相关规定1、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票专用章或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容。发票涂改、大小写不符合、假发票以及各种非正规发票一律不予报销。2、报销费用时必须填写“费用报销单”所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴，填制。差旅费必须分次，按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿伙食补助和市内交通费在限额内填制，所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。3、基层单位发生的罚没收入和处理各种废旧物资的收入必须及时上缴公司财务，上缴时需附带简要说明，注明款项来源及相关情况，由经办人和基层领导签字。4、司机如因超速行驶，弯道超车，抢道压线和酒后驾车等违章行为造成的罚款，由司机自行承担。5、当月发生的各项费用必须当月报销，否则一律不予报销。当月放生的借款到期不能归还者财务扣发借款人全额工资，直至销账。6、各种票据的签字不得越级，不得代签，票据必须字迹清楚，数字准确，真实可靠。一般情况下不得自制原始凭据。7、本公司报销以周为时间段，每周二将本周需报销的票据上交财务部，逾期未交者，均至下期方可报销。三、惩处办法有下列情形之一的将视情