应收账款管理制度应收账款管理制度必备（15篇）在不断进步的时代，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。大家知道制度的格式吗？下面是小编整理的应收账款管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。应收账款管理制度11、建立严格的信用评估体系：运用数据分析工具，结合历史交易记录，对客户进行信用评级，设定信用额度。2、规范销售合同：明确规定支付条件，避免因条款模糊导致的纠纷。3、实施自动化追踪系统：利用erp等系统自动监控账款状态，及时发出账单和催收通知。4、定制化催收策略：针对不同类型的客户，采取不同的'催收策略，如电话提醒、书面通知、律师函等。5、设立坏账准备金制度：根据历史数据定期计提坏账准备，真实反映财务状况。6、强化内部审计：定期进行内部审计，检查应收账款管理的执行情况，防止欺诈和疏漏。在实际操作中，企业需灵活调整策略，根据市场变化和客户需求进行优化，以实现应收账款管理的最大效益。培训员工理解和执行这些政策，确保管理制度的有效落地。通过这些措施，企业可以更好地控制风险，提升财务管理水平，为企业的稳健经营打下坚实基础。应收账款管理制度2应收账款管理制度的重要性在于：1.风险防控：有效评估和控制信用风险，减少坏账损失。2.资金流动：保证企业现金流稳定，提高资金使用效率。3.经营决策：提供准确的财务信息，支持企业的`经营决策。4.法律合规：确保销售合同符合法律法规，保护企业权益。5.客户关系：维护良好的客户关系，促进长期合作。应收账款管理制度3第1章总则第1条目的。为保证企业最大可能利用客户信用拓展市场，同时防范应收账款管理过程中的各种风险，减少坏账损失，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。第2条适用范围。本制度所称的应收账款，包括赊销业务所产生的应收账款和企业经营中发生的各类债权，主要包括应收销货款、预付购货款、其他应收款三个方面的内容。第2章赊销业务管理第3条在货物销售业务中，凡客户利用信用额度赊销的，须由经办销售业务员填写赊销的“开据发票申请单”，注明赊销期限。第4条销售经理按照客户信用限额对赊销业务签批后，财务部门方可开票，仓库管理部门方可凭单办理发货手续。第5条应收账款主管应定期按照“信用额度期限表”核对应收账款的回款和结算情况，严格监督每笔账款的回收和结算。第6条应收账款超过信用期限3日内仍未回款的，应及时上报财务经理，并及时通知销售经理组织销售业务员联系客户清收。第7条凡前次赊销未在约定时间结算的，除特殊情况下客户能提供可靠的资金担保外，一律不再发货和赊销。第8条销售业务员在签订合同和组织发货时，须按照信用等级和授信额度确定销售方式，所有签发赊销的销售合同都必须经销售经理签字后方可盖章发出。第3章应收账款监控制度第9条应收账款主管应于每月最后3日前提供一份当月尚未收款的'《应收账款账龄明细表》，提交给财务经理、销售经理及营销总监。第10条销售业务员在与客户签订合同或协议书时，应按照《信用额度表》中对应的客户信用额度和期限，约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。第11条销售部应严格按照《信用额度表》和财务部门的《应收账款账龄明细表》，及时核对、跟踪赊销客户的回款情况。第12条清收账款由销售部统一安排路线和客户，并确定返回时间，销售业务员在外清收账款时，无论是否清结完毕，均需随时向销售经理电话汇报工作进度和行程。第13条销售业务员于每日收到货款后，应于当日填写收款日报表一式四份，一份自留，三份交企业财务部。第14条销售业务员收取的汇票金额大于应收账款时，非经销售经理同意，现场不得以现金找还客户，而应作为暂收款收回，并抵扣下次账款。第15条销售业务员收款时对于客户现场反映的价格、交货期限、质量、运输问题，在业务权限内时可立即给予答复，若在权限外需立即汇报销售经理，并在不超过3个工作日内给予客户答复。第16条销售业务员在销售产品和清收账款时不得有下列行为，一经发现，分别给予罚款或者开除处分，并限期补正或赔偿，情节严重者移交司法部门处理。1.收款不报或积压收款。2.退货不报或积压退货。3.转售不依规定或转售图利。4.代销其他厂家产品。5.截留，挪用，坐支货款不及时上缴。6.收取现金改换承兑汇票。第4章应收账款交接第17条销售业务员岗位调换、离职，必须对经手的应收账款进行交接。第18条凡销售业务员调岗的，必须先办理包括应收账款、库存产品等在内的工作交接，交接未完，不得离岗，交接不清的，责任由移交者负责，交接清楚后，责任由接替者负责。第19条凡销售业务员离职的，应在30日前向企业提出申请，经批准后办理交接手续，未办理交接手续而自行离开者其薪资和离职补贴不予发放，由此给企业造成损失的，将依法追究法律责任。第20条离职交接以最后在交接单上批示