浅议如何完善农业银行的风险管理摘要随着客户观念和需求的不断变化、金融风险复杂程度的不断上升、银行监管要求的日益严格、金融竞争环境的日趋激烈当今世界上的银行家们比以往任何时候都需要以一种更全面、更清晰的视角来审慎甄别业务经营中的风险针对农业银行风险管理机制的现状要加强对农业银行风险管理应主要从以下几个方面入手健全科学的风险管理组织体系逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理；培育新型的风险管理文化加快建立一支高素质的风险管理队伍；建立有效的风险预警机制改变风险判断表面化和风险反应滞后的状况；提高风险计量水平；完善风险控制方法；运用多种风险应对策略包括规避、分散、转移、抑制等策略关键词风险管理；组织体系；风险管理文化；农业银行农业银行作为在我国银行界占有重要地位的四大国有商业银行之一实施股改是其提升经营管理水平、建设现代银行制度的必由之路股改过程中必然伴随着内部经营机制和管理模式的全面革新而完善风险管理机制是其中的重要一环目前农业银行的风险管理水平和现代商业银行的要求相比还有不少差距笔者认为要完善农行风险管理机制应主要从以下几方面入手一、健全风险管理组织体系现代商业银行风险管理体制的最大特征是纵向式的而目前农行是以分行为经营单位的体制其风险管理体制也以横向为主不利于风险管理效率的提高健全风险管理组织体系可从两个层面进行调整一是在风险管理的决策层面适应商业银行股权结构变化在建立科学的法人治理结构的基础上逐步建立董事会管理下的风险管理组织架构在总行一级设一个独立于管理层的风险管理委员会委员会由风险管理系统的负责人和专家组成该委员会主席由全行的首席风险管理主管担任负责制订全行的风险控制标准及风险管理规划完善风险管理控制制度判断和决策重大风险管理事项监督高级管理层关于信用风险、市场风险、操作风险等风险的控制情况对本行风险管理状况、风险承受能力及水平进行定期评估提出完善银行风险管理和内部控制的意见二是在风险管理的执行层面改变行政管理模式逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理在矩阵式管理的基础上实现管理过程的扁平化实行上级行风险管理部门对下级行风险管理部门负责人和同级业务部门风险管理窗口负责人的直接管理和考核下级行风险管理人员和风险窗口管理人员在所管辖的区域和领域内全面监控执行总行风险管理政策包括搭建运作组织推广风险管理工具量化评估与分析报告等以利于总行风险管理部门综合归纳各区域、各领域的风险暴露进行全面风险整合和对冲实现对整个机构的积极风险配置同时为确保矩阵式垂直化管理的有效执行还应建立一系列相关的配套制度包括推行风险经理制和风险报告制对所有业务流程和关键风险点实施有效监控对重大风险事项及时预警和报告确保对业务流程中的任一环节均能体现“四眼”原则真正实现风险管理重点的三个转变即从现实的风险向潜在的风险转变从风险的事后处置向风险的前期控制转变从风险资产的管理向资产风险的管理转变此外风险管理部门必须保持一定的独立性风险承担者不能同时为风险监控者风险承担与风险监控必须分离风险管理部门应该相对独立于业务部门承担起平行制约和行为监督的责任从而形成有效制衡抑制过度追求商业机会、利差贡献或业务量而违背风险管理原则的行为为达到有效制衡可采取风险管理执行官下派制即总行向各省分行派驻风险执行官省分行向二级分行派驻风险执行官风险执行官的人事任免、业绩考核、薪酬分配等均由上级行确定不受派驻行的限制二、培育新型的风险管理文化没有科学的风险管理理念就谈不上风险控制无数的事例也证明了这一点国际上不少金融机构因风险控制不当而造成倒闭的案例中原因往往并不是因为它缺乏风险控制的机制而主要是因为其从业人员的风险管理意识过于薄弱因此自上而下树立科学的风险管理理念和营造浓厚的风险文化至关重要农行可在内网上分类汇集各项内部规章制度发布各业务产品及操作过程中的风险指引明确提示风险点及防范要点通过广泛的风险教育、科学的风险评估来培养所有人员对风险的敏感和了解并将风险意识贯穿于所有人员的自觉行动中去促使风险管理的理念深植于商业银行的组织文化中亦即是一种融合现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险道德标准与风险管理环境等要素于一体的文化力树立囊括各个部门、各项业务、各种产品的全方位风险管理理念推行涵盖事前监测、事中管理、事后处置的全过程风险管理行为要让全行上下认识到对商业银行来说只要持续经营资产和负债业务就永远会面对各种风险甚至是破产、倒闭的风险任何岗位的银行员工都要有风险防范的意识任何员工做任何事情都要自觉地考虑到风险因素并尽可能将风险压到最低限度通过对风险的有效管理实现风险与收益的优化以及价值的创造与此同时要加快建立一支风险管理队伍提高素质一方面要积极引进国外高级风险管理人才通过他们成熟的理念、技术来推动全行风