“金融风险管理”授课和应考指导23456789101112131415161718192021222324252627某银行（简化）资产和负债表单位：亿元资产负债利率敏感性资产2000利率敏感性负债3000——浮动利率贷款——浮动利率存款——证券——浮动利率借款固定利率资产5000固定利率负债4000——准备金——储蓄存款——长期贷款——股权资本——长期证券（1）利率敏感性缺口=利率敏感性资产—利率敏感性负债=2000—3000=—1000（亿元）（2分）（2）该银行利润=（2000+5000）×5%—（3000+4000）×4%=70（亿元）（4分）（3）该银行新的利润=2000×7%+5000×5%—3000×6%—4000×4%=50（亿元）（5分）（4）这说明，在利率敏感性缺口为负值的时候，利率上升，银行利润会下降。（另外，可以推出：在利率敏感性缺口为负值的时候，利率下降，利润会上升。反之，当利率敏感性缺口为正值时，利率下降，利润也会下降；利率上升，利润也会上升。）（4分）30313233343536373839404142