差旅费及其他费用差旅费及其他费用差旅费及其他费用差旅费及其他费用报销制度报销制度报销制度报销制度为认真贯彻《新会计法》，完善财务管理，严格执行财务制度，结合公司的具体实际，特制定本报销制度。一、一、一、一、费用报销制度费用报销制度费用报销制度费用报销制度1、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有税务监制章的发票一律不予报销。2、报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。报销程序：经办人部门领导审批财务室审核主管领导审批（额度较大交由董事长审批）财务室结算3、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。4、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报办公室审核汇总，按审批权限批准后，由办公室按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。5、各部门在开支业务招待费之前，需事先经公司分管领导批准。否则，财务室不予报销。6、公司员工外出办事，原则上不能乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示公司分管领导，并在报销单上注明原因。7、物品采购报销须按公司物资采购管理制度、存货管理制度、进货检验程序完备审批手续后办理报销。二、二、二、二、差旅费报销制度差旅费报销制度差旅费报销制度差旅费报销制度1、出差交通费、住宿费、伙食补助费标准等等等等项项项项级级级级目目目目标标标标准准准准职务职务职务职务火火火火车车车车飞飞飞飞机机机机其他交通其他交通其他交通其他交通工具工具工具工具（（（（不包不包不包不包括出租汽括出租汽括出租汽括出租汽车）车）车）车）住宿标准住宿标准住宿标准住宿标准差费补助差费补助差费补助差费补助董事长总经理软卧公务舱据实报销据实报销据实报销部门经理高级工程师总经理助理?卧普通舱据实报销100元（业务部门经理若因特殊情况可据实报销）50元其他工作人员硬卧据实报销80元（业务员若因特殊情况,经申请后可据实报销）40元2、出差住宿费和交通费因特殊情况经公司分管领导批准后方能实报实销；市内交通费、出租车费用以及伙食补助费实行包干的办法计在差费补助内，个人不得另报餐费，特殊情况需分管领导审批后方可据实报销；（1）住宿费凭住宿发票，在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销，超标准的，超出部分自理。（2）乘坐火车，晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上，连续乘坐时间超过12小时的，可乘坐卧铺。符合此条款规定，而不买卧铺票的，按所购票价的80%奖励给个人。3、差旅费报销的其他规定（1）随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按实际情况酌情处理。（2）自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不再报销其他交通费。（3）趁出差之便，回家探亲办事的，其有关费用均由个人自理。其绕道和在家期间一律不报销出差补助及住宿费。（4）凡不符合乘坐飞机条件的人员，因公事紧急乘坐飞机的，应事前经有关领导批准，否则超出规定的费用个人自理。（5）凡属公司领导指定陪客前往外地考察参观者，其各项开支不受上述规定限制，陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受住宿及途中补助。（6）凡被外单位和个人邀请外地考察参观，或业务跟单的人员，其食宿费已由对方负担的，均不再享受包干费或补助费。（7）出差天数的计算，原则为：当天12时以前出发，12时以后返回的按一天计算；当天12时以后出发，12时以前返回的，按半天计算；（8）实行差旅费制度后，各部门人员出差，原则上要定任务、定时间、定地点、定人数，实际出差天数超过原计划天数的费用，需经分管领导批准，否则，财务室不报销。（9）外单位人员为我公司临时办事，其费用开支，经公司领导批准可特审特批。三、三、三、三、其他有关规定：其他有关规定：其他有关规定：其他有关规定：1、费用报销时间：每周星期三、五下午。报销材料货款及工程款不受此时间限制。2、工资发放时间：每月八日的下午，遇节假日顺延。3、公司财会人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性