2024年小公司财务制度及流程一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。3、不准用“白条”入帐。4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额____万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。2、公司必须认真贯彻执行<中国人民银行法>、<中华人民共和国票据法>等相关的结算管理制度。3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。2、其他应收款的管理:公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年____月中旬进行清理。各部门备用金于每年____月份中旬清理，进行还旧借新。3、应付帐款的管理:公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。四、内部牵制:1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。3、库存现金和有价证券每季抽查一次。4、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。五、本制度自下发之日起执行。2024年小公司财务制度及流程（二）随着时代的发展和竞争的加剧，小公司在管理和运营方面也要与大公司一样严谨和规范。财务制度及流程是小公司管理的重要一环，将直接影响到公司的经营状况和竞争力。本文将就2024年小公司财务制度及流程进行详细介绍。一、财务制度1.会计制度：小公司应根据相关会计准则和法律法规，建立健全的会计制度。会计制度应包括财务报告编制、会计核算方法、财务规定等内容，旨在规范公司的财务管理和会计核算。2.资金管理制度：小公司应建立完善的资金管理制度，确保资金收支的合理性和安全性。资金管理制度包括资金筹集、资金运作、资金使用和资金监督等方面，旨在保证公司的资金流动性和风险控制能力。3.预算管理制度：小公司应建立预算管理制度，包括年度预算、部门预算和项目预算等。预算管理制度旨在帮助公司合理安排资源和控制成本，实现公司经营目标。4.财务内控制度：小公司应建立财务内控制度，包括财务审计、审批授权、风险管理等方面。财务内控制度的建立有助于防范财务风险和提高财务管理的效率。二、财务流程1.采购管理流程：小公司应建立规范的采购管理流程，包括采购申请、采购审批、供应商评估等环节。采购管理流程的建立有助于监控采购成本和提高采购效率。2.销售管理流程：小公司应建立规范的销售管理流程，包括订单接收、发货、收款等环节。销售管理流程的建立有助于提高销售效率和降低售后风险。3.费用报销流程：小公司应建立规范的费用报销流程，包括费用申请、费用核对、报销审批等环节。费用报销流程的建立有助于规范费用管理和防范财务风险。4.资金管理流程：小公司应建立规范的资金管理流程，包括资金预测、资金调配、资金结算等环节。资金管理流程的建立有助于保证资金安全和合理运作。5.财务报表编制流程：小公司应建立规范的财务报表编制流程，包括数据收集、数据核对、报表编制等环节。财务报表编