财务付款制度及审批流程为了加强公司内部管理，规范公司日常费用报销及付款管理，结合本公司具体情况特制定本制度。本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务付款分为日常费用报销、付款申请支付两大类,以下分别说明相关的管理制度和审批流程。一、日常费用报销管理制度日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费等。（一）费用报销的一般规定1.一定要有原始票据。原始票据为正规发票或行政事业单位收费票据。2.报销要及时，无特殊原因，经办人应办理完业务七天内填制《报销单》送达财务部。3.填写报销单应注意：准确填写《报销单》中费用报销日期和报销内容，报销内容、性质和后附单据应该保持一致；注明附件张数和金额；金额大小写完全一致（不得涂改）。（二）费用报销审批流程：经办人填制部门主管财务总经理出纳《报销单》审核审核审批报销（三）审批职责：经办人：按照财务规范要求和规定的时间填写《报销单》，不得涂改，并附上相关的报销发票或单据，对报销金额及所附原始凭证真实性负责。部门主管：审核费用产生的真实性、合理性，若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。财务部：审核报销的费用金额是否准确，是否符合报销标准，单据或票据是否符合财务规范要求，若不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。总经理：审批报销费用，若不符合要求，立即退回财务部，由财务部跟进处理。二、付款申请支付管理制度付款申请包括采购定金、预付货款、结算货款、各项费用支付等。（一）付款申请支付一般要求1.填写《付款申请单》时内容必须真实、清析、完整；每次实际付款金额与《付款申请单》金额不一致时，注明本次实付款和未付款金额，以作为下次付款审批的依据；2.已付过定金或预付款的，把已付的定金或预付款在《付款申请单》中标明；3.办理《付款申请单》要附上以下资料：（1）经审批的《采购合同》，没有合同的则附上经审批的《采购申请单》（支付采购定金或预付款可只附这一项）；（2）对方开具的发票。（二）付款申请支付审批流程：经办人填制部门主管财务总经理出纳《付款申请审核审核审批付款单》三、附则（一）本制度从订立之日起执行。（二）本制度正处于不断完善之中，如有不当之处，有待修正。（三）本制度适用公司全体员工。财务部2024年5月20日