1公司审批制度为了加强审批管理，明确审批责任，完善审批职权，特作此规定。一、审批范围（事项）：各种投资、支付、开支报销、购置各种物件、样品领取、发放、尾货确定及削价、非常损失、坏帐、入职、人事异动、更换手机号等。二、审批责任：切实履行审批职责，认真执行公司制度，审批人对自己所审批的事项负责，承担审批责任。三、授权审批权限：1、董事会授予总经理对公司日常经营事务处理全权。2、总经理有权授予其他指定人员有限审批权（视具体情况定）。3、各授权审批人：公司总部审核人为张俊峰、主办会计为桂秋红；华东地区的审核人为罗建明、主办会计为吴丽萍；西南地区的审核人为孙宏、主办会计为杨仁武；华北办、法库办业务人员的费用由孙飞初审、山东工厂费用由陈庆龙初审后，可以先予报销；公司高层到上述区域出差时，对费用报销予以核查。如有不实或不合规定的，有权不予报销。4、职员工资、升职、降级、调动等审批按公司《任用管理制度》执行。四、审批原则：1、坚持实事求是的原则，不弄虚作假；坚持审批透明的原则。2、总经理必须依照公司章程、制度批示，按制度办事。制度已经订立的事项，必须依制度办，不得越雷池一步。23、总经理对各部门制定的各项制度经审批签字后方能生效。4、严格根据授权范А⑹毕奚笈辉郊丁⒉辉角颉⒉辉饺ㄉ笈?5、树立服务意识，不得借权有意打击报复或恶意为难当事人；不借权收受贿赂或索取钱财。6、不跨区域报销，原则上依公司行政区域，在所在编制处报批。五、审批程序：1、投资审批：预算→审核→立项→投资拨款。2、制度审批：各级部门拟定制度（草案）→提交股东会或总经理→股东会或总经理审定（制度）→发布→实施→检查→反馈。3、固定资产投资：立项申请→立项→审批→工程完工财务核销审批。4、对外支付：供货商（服务商）申请→会计核实→审批→出纳支付。5、工资审批：各销区会计（根据考勤或产量）造表→各销区审批人审批→公司人力资源部审核→财务管理部审核→总经理批准→发放。6、化工样品发放程序：申请→开票→审批→经办人签字→出库。7、费用报销程序：当事人粘贴票据→部门主管签字→会计初审→审批人审批（春节探亲以及婚丧福利等审批必须先经人力资源部审核）→出纳审核付款。8、发票申请：由各部门市场销售人员提出→销售经理向本销区会计申请→报财务管理部协调开具。9、培训经费：当事人/部门提出→直接主管复核→人力资源部审批→副总经理/总经理审批→执行。10、手机号更换：当事人提出→部门经理上报→副总经理/总经理助理审批→供应行政部备案。311、办公用品采购：当事人/部门提出→直接主管复核→供应行政部审批→副总经理/总经理助理/总经理审批→付款→采购部采购。12、员工入职及人事异动（如调动、升职等）引起的薪资变动：人力资源部制表→副总经理/总经理助理审核→总经理批准→执行。13、资金的区域调动：所需部门申请→副总经理/总经理助理审核→财务部门做单→总经理批准→调拨。六、审批权限：1、总经理对公司日常事项有全权审批权。有执行公司董事会、股东会决议权。有权指定或解除各部门审批人。2、调动款项必须有财务手续、审批手续，部门间调动款项、大宗物质，必须由总经理或经总经理授权的领导审批同意后才能调动。3、对外支付，审批人要合理安排，合理承诺，依时履诺。4、水煤浆添加剂、稀释剂样品发放，每个客户同一品种，原则上不得超过300公斤/次（收款的除外，下同）；增强剂不超过100公斤/次；防污剂不得超过300克/次；色料不得超过1公斤/次。特殊情况下如需超量的，另行申请。5、生产部门领用原材料，由指定人开具生产领（投）料单，技术负责人复核、审批。6、利润分配依照股东大会决议分配。7、确立应收帐款审批制度，并保证监督的实施：（1）对应收帐款建立分级、授权审批的制度，以明确授权范围及各自职责，明确授权的各级人员的赊销权限（范围、对象）、时间的长短。（2）财务人员根据授权范围实施监督，确保应收帐款的合法性。4（3）明确责任范围，跟踪进行管理。市场销售人员无赊销权。（4）在货物赊销全过程，从赊销前到款项全部到位期间，均应明确责任人，责任人负责跟踪，按合同约定时间足额收回欠款。会计人员负责监督落实。否则，给予当事人适当的处罚、通报批评。（5）营销副总经理有权对1000元以下的非正常业务支出审批。七、本制度经总经理签字生效。自公布之日起执行。