{财务管理制度}财务部门销售环单据流程规范{财务管理制度}财务部门销售环单据流程标准1、进仓单亦称入库单、入仓单。所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。本单一式四联，由仓管员凭供给商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购方案据实填写与验收。2、四联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为财务记账入账；第三联为结算联；第四联为采购留存与财务对账。3、品质部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否那么判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库。4、附：进仓单流程图：采购部提供：①实物进仓②送货单③采购合同④请购单或采购方案⑤货物发票⑥货物发票采购员跟进：①第二、三、四联进仓单交财务复核，采购留存第四联②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③采购留存第四联仓库凭单验收入库：①填写四联进仓单、验收报告②四联进仓单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联财务部跟进：①凭第二联进仓单及送货单、发票等填制记账凭证②凭第三联进仓单结算仓库与财务结账：①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账：①月结供给商当月采购量对账②月结供给商购货发票对账与签收③应付账款余额对账④付账方案核定第七十七条产成品〔半成品〕入库单：1、成品〔半成品〕入库，所有让售、销售、加工料销售等产成品〔半成品〕均需填写本入库单。本单一式四联，由仓管员依据生产部产成品加工入库单填写：第一联为仓库存根联；第二联为财务记账联；第三联为仓库仓管结账联〔月终交财务〕；第四联为生产部对账联。2、产成品〔半成品〕入库单流程图：生产部填写原产成品入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联财务部凭入库单、本钱计算及发出商品，留存第二联仓库依据生产部入库单填写一式四联入库，同时留存第一联存根仓库月终计算产成品〔半成品〕原材料数入账，与财务部结账，报财务部第三联生产部依据原填写入库单一式二联单，同时留存第四联对账联3、出仓单：1、出仓单，含产成品〔半成品〕、加工料、废次品等。除消耗领料单外的销售让售，均需填写出仓单。本单一式六联，由营业部〔业务组〕凭销售合同〔协议〕、销售方案、客户通知等填写。对发生质量退货或重开出仓单的由业务部重新开具红字出仓单，经质检等部门确认，各方冲账。详见前述第五十六条第4项规定，流程同下出仓单流程图。2、联单分配：①营业部存根记账；②收货单位随货同行，〔客户入账〕；③财务结算收款〔交客户〕；④财务记账〔应收账款或发出商品〕；⑤财务备查〔出厂放行〕；⑥放行条转财务对账备查，仓库记账与留财务、营业部对账。3、出仓单流程图：财务结算收款交客户第三联营业部开单记账，留存第一联司机或客户提货随货同行，留存第二联财务备查出厂放行转财务对账，留存第五联财务记账应收款或发出商品，留存第四联仓库发货记曲与财务对账留存第六联第七十八条领料单：1、领料单，即仓库所有物料出仓，均应填写领料单。本单一式三联，由领料部门填写，第一联存根领料部门留存，第二联财务留存记账与仓库结账，第三联仓管记账留存。2、领料单流程图：仓库记账输单留存第三联，与财务结账财务月终结账与仓库对账，财务留存第二联，凭单做材料分配消耗表领料部门填写、留存第一联，作对账领料控制第七十九条客户对账\记账：发出对账单寄挂号信监督当日已确认对账单，收回情况〔月结单〕对账不清楚账款不符的，扣除业务经理工资应收账根据出仓单分别作账务处理：①已开票作销售账②未开票作发出商品③款到未开票作预收账款应收账与客户对账：①应收账余额②发出商品账③预收账款账〔抵减〕④月结单①应收账款余额=应收账款余额+发出商品余额〔抵减应收账款〕-预收账款余额即客户账款余额=发出商品金额-缴款单余额②月结单余额=期初余额+本期发货金额-本期回款额=期末余额第八十条缴款及收据的使用流程：由业务组在财务部统一领用，缴款单。业务组收到客户的货款开具一式三联收据，把第二联〔客户联〕交客户，以便确认已收款项。业务组把收到的款项连同收据第三联交司机带回公司营业部，以确认款项，并保存收据备查核对再由营业部核对此笔货款是在哪家公司下单}然后打出缴款单。司机将营业部打出的缴款单连同货款一齐交出纳处，出纳根据缴款单作收款处理。出纳核对无误后，在缴款单上签字确认，司机把已确认的缴款单第一联交回营业部存查，作月结依据。业务组〔门市〕把用完的收据整本〔存根联〕交财务部核销，如有作废应一式三联连同核销。第八十一条应收账单流程：1、缴款单：①由当天将收款明细输入电脑、汇总，回传给业务组；②期票、外币等，由各