投资管理办法二零零五年三月修改目录第一章总则…………………………………………………………3第二章投资权限……………………………………………………3第三章对外投资额度………………………………………………4第四章投资管理机构及基本职能…………………………………4第五章项目预选……………………………………………………5第六章项目审核……………………………………………………5第七章投资实施方案………………………………………………7第八章项目投资的最后确认和开工令……………………………8第九章项目筹建……………………………………………………8第十章项目实话与监督……………………………………………8第十一章附则………………………………………………………11第一章总则第一条为规范投资行为，降低投资风险，提高投资效益，使投资管理真正做到科学化、民主化、规范化，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等国家法律行政法规以及公司章程有关规定，制定本办法。第二条本办法所称投资是指为获取未来收益而预先支付一定数量的货币，实物或出让权利的行为，包括对外和对内投资。对外投资包括：建设项目投资、股权投资、债权投资、证券投资、产权交易、公司重组、合作联营、租赁经营等。对内投资包括：重大技改项目和更新、基本建设（包括购置房产）、购置新型设备、新产品开发技术进步、科学技术研究等。第三条投资管理应遵循的基本原则：符合公司发展战略、合理配置企业资源、促进要素优化组合，创造良好经济效益。第四条本办法适用于股份公司及其所属各公司、各部门（指全资、控股子公司实行内部核算的分公司、各部（办），下同）的一切投资行为。第二章投资权限第五条经股东大会授权，公司发生的投资满足下列标准的，应当由董事会审议通过，我国法律法规及有关上市公司的规范性文件另有规定的除外，董事会应当建立严格的审查和决策程序，并组织有关专家、专业人员进行评审：（一）投资涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的20%以内，该投资涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（二）投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的主营业务收入占上市公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的20％以内；（三）投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的20％以内；（四）投资的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的20％以内；（五）投资产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的20％以内。第六条公司其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。第七条经董事会授权，董事长有权审批公司发生的满足下列标准的投资，我国法律法规及有关上市公司的规范性文件另有规定的除外。董事长应当组织有关专家、专业人员进行评审：（一）投资涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以内，该投资涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（二）投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的主营业务收入占上市公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10％以内；（三）投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以内；（四）投资的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的10％以内；（五）投资产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以内。第三章对外投资额度第八条公司对外投资总额应控制在公司净资产值的50%以下。第四章投资管理机构及基本职能第九条公司投资实行专业管理和逐级审批制度。第十条投资证券部负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究审议并提出建议，负责项目投资的前期准备工作，形成书面意见，直到上报董事会审议决策。第十一条投资决策委员会下设立投资评审小组，由公司总经理任组长，负责投资决策委员会决策的前期准备工作。第十二条投资决策委员会及投资评审小组依据公司有关投资决策制度，对公司专业投资部门上报的有关投资事项逐级审议。第十三条公司经营机构设立投资证券部下设投资课、证券课。（一）证券课主管股权投资、证券投资、产权交易、公司重组等投资项目。（二）投资课主管公司技术改造、基本建设投资、生产经营性投资（含不动产购置）和合营、租赁项目的建设或技改。第十四条投资证券部依据本办法规定，协调相关部门负责投资专业管理工作，其基本职能如下：（一）执行董事会和总经理决定，并报告工作；（二）参与研究、制订公司发展战略，并根据公司所确定的投资目标和发展规划，负责编制并指导实施投资建设开发计划；（三）对投资项目进行预选、策划、论证、筹备，并对实施建设开发进行指导、控制与监督；（四）参与投